Vysoká škola ekonomická v Praze, Fakulta financí a účetnictví, Katedra bankovnictví a pojišťovnictví
Oponentský posudek bakalářské práce
Téma práce
Praní špinavých peněz v bankovním sektoruJméno bakalanta
Irina MurugovaVedoucí bakalářské práce
prof. Ing. Petr Musílek, Ph.D.Oponent bakalářské práce
Ing. Lukáš FialaRozsah práce (počet stran) 60 Počet stran literatury 5 Počet příloh 4
náročnost tématu na úroveň
nadprůměrná průměrná podprůměrná
teoretické znalosti x
praktické zkušenosti x
podkladové materiály (vstupní data) a jejich zpracování
x
kriteria hodnocení práce úroveň
nadprůměrná průměrná podprůměrná nelze hodnotit
stupeň splnění cíle práce x
logická stavba práce x
práce s českou literaturou včetně citací x
práce se zahraniční literaturou včetně citací x
adekvátnost použitých metod x
hloubka provedené analýzy x
stupeň realizovatelnosti řešení x
formální úprava práce (text, grafy, tabulky) x
stylistická úroveň x
nároky BP na podkladové materiály,
konzultace, průzkumy ... vysoké průměrné nižší nejsou
x použití analýz, matem. statistických a jiných
metod, komparací apod. ve velké míře přiměřené částečné absentuje
x využitelnost námětů, návrhů a doporučení
k řešení problému
ve větší míře částečná nižší nevyužitelnost x
obsah a relevantnost příloh v textu či příl.
části BP (tabulky, grafy, propočty apod.)
vysoce funkční funkční méně funkční neuspokojivé x
Odpovídající hodnocení jednotlivých hledisek označte: x
Stručné hodnocení práce
Bakalářská práce se zabývá problematikou praní špinavých peněz, resp. vybranými opatřeními, která mají předcházet této nelegální činnosti (AML). Bakalářská práce je velmi pěkně zpracovaná a zabývá se zcela nepochybně stále aktuálním tématem. Autorka BP prokázala velmi dobrou orientaci v dané problematice, což se odrazilo na kvalitě předložené práce.
Připomínky k práci
Str. 34 – Autorka uvádí, že regulace českého bankovního sektoru závisí na směrnicích EU. Zde bych pouze upřesnil, že se nejedná pouze o směrnice, ale také o přímo účinná nařízení případně další dokumenty (delegované akty, doporučení apod.) , případně další regulatorní texty evropského orgánu bankovního dohledu (EBA) jako jsou regulatorní technické standardy, obecné pokyny atd. Doporučil v tomto kontextu formulovat, že se jedná o evropskou legislativu a další nelegislativní akty. – nejedná se o zásadní chybu, pouze upozornění pro autorku
Otázky oponenta k obhajobě
1. Z grafu 5 je patrné, že skóre ČR je dlouhodobě nižší než skóre, kterého dosahuje Švýcarsko. Na základě jakých opatření by mohla ČR zvýšit dané skóre?
2. Problematika AML je stále velmi aktuální a diskutovaná. Jak hodnotíte přístup národních/nadnárodních autorit k revizím regulatorního rámce (např. na úrovni EU)?
Závěr
Bakalářskou práci doporučuji k ústní obhajobě a navrhuji hodnocení klasifikačním stupněm VÝBORNĚ- VELMI DOBŘE (s přihlédnutím k průběhu obhajoby).
Ing. Lukáš Fiala