PŘÍLOHA Č. 1
Výpočet ukazatelů rentability
Rentabilita aktiv 2008 2009 2010 2011
VH před zdaněním 51 972 25 899 25 488 25 964
Nákladové úroky 1 147 2 524 2 520 247
EBIT 53 119 28 423 28 008 26 211
Celková aktiva 384 424 471 187 549 456 841 069
ROA = EBIT/A 13,82% 6,03% 5,10% 3,12%
Rentabilita vlastního kapitálu 2008 2009 2010 2011
Čistý zisk 41 230 20 795 20 556 20 882
Vlastní kapitál 191 431 242 226 472 781 633 663
ROE = EAT/VK 21,54% 8,58% 4,35% 3,30%
Rentabilita dl. invest. kapitálu 2008 2009 2010 2011
VH před zdaněním 51972 25 899 25 488 25 964
Nákladové úroky 1147 2 524 2 520 247
EBIT 53119 28 423 28 008 26 211
Vlastní kapitál 191431 242 226 472 781 633 663
Cizí dl. kapitál 18608 42 913 2 003 59 690
Dlouhodobý kapitál 210039 285 139 474 784 693 353 ROCE = EBIT/Dl. kapitál 25,29% 9,97% 5,90% 3,78%
Výpočet ukazatelů zadluženosti
Podíl vlastního a kapitálu na aktivech 2008 2009 2010 2011 Vlastní kapitál 191 431 242 226 472 781 633 663
Celková aktiva 384 424 471 187 549 456 841 069
Podíl VK na aktivech 49,8% 51,41% 86,05% 75,34%
Majetkový koeficient A/VK 2,01 1,95 1,16 1,33
Celková zadluženost 2008 2009 2010 2011
Cizí kapitál 186 437 226 694 71 907 203 571
Celková aktiva 384 424 471 187 549 456 841 069
Celková zadluženost = CK/A 48,5% 48,1% 13,1% 24,2%
1/1
PŘÍLOHA Č. 2
Splátkový kalendář Komerční banka, a.s.
2012
Měsíc Splátka Úrok Úmor Konečný stav
Leden 278 767,80 Kč 48 054,04 Kč 230 713,76 Kč 14 984 286,24 Kč Únor 278 767,80 Kč 47 325,37 Kč 231 442,43 Kč 14 752 843,81 Kč Březen 278 767,80 Kč 46 594,40 Kč 232 173,40 Kč 14 520 670,41 Kč Duben 278 767,80 Kč 45 861,12 Kč 232 906,68 Kč 14 287 763,73 Kč Květen 278 767,80 Kč 45 125,52 Kč 233 642,28 Kč 14 054 121,45 Kč Červen 278 767,80 Kč 44 387,60 Kč 234 380,20 Kč 13 819 741,25 Kč Červenec 278 767,80 Kč 43 647,35 Kč 235 120,45 Kč 13 584 620,80 Kč Srpen 278 767,80 Kč 42 904,76 Kč 235 863,04 Kč 13 348 757,76 Kč Září 278 767,80 Kč 42 159,83 Kč 236 607,97 Kč 13 112 149,79 Kč Říjen 278 767,80 Kč 41 412,54 Kč 237 355,26 Kč 12 874 794,53 Kč Listopad 278 767,80 Kč 40 662,89 Kč 238 104,91 Kč 12 636 689,62 Kč Prosinec 278 767,80 Kč 39 910,88 Kč 238 856,92 Kč 12 397 832,70 Kč
2013
Měsíc Splátka Úrok Úmor Konečný stav
Leden 278 767,80 Kč 39 156,49 Kč 239 611,31 Kč 12 158 221,38 Kč Únor 278 767,80 Kč 38 399,72 Kč 240 368,08 Kč 11 917 853,30 Kč Březen 278 767,80 Kč 37 640,55 Kč 241 127,25 Kč 11 676 726,05 Kč Duben 278 767,80 Kč 36 878,99 Kč 241 888,81 Kč 11 434 837,25 Kč Květen 278 767,80 Kč 36 115,03 Kč 242 652,77 Kč 11 192 184,47 Kč Červen 278 767,80 Kč 35 348,65 Kč 243 419,15 Kč 10 948 765,32 Kč Červenec 278 767,80 Kč 34 579,85 Kč 244 187,95 Kč 10 704 577,37 Kč Srpen 278 767,80 Kč 33 808,62 Kč 244 959,18 Kč 10 459 618,20 Kč Září 278 767,80 Kč 33 034,96 Kč 245 732,84 Kč 10 213 885,36 Kč Říjen 278 767,80 Kč 32 258,85 Kč 246 508,95 Kč 9 967 376,41 Kč Listopad 278 767,80 Kč 31 480,30 Kč 247 287,50 Kč 9 720 088,91 Kč Prosinec 278 767,80 Kč 30 699,28 Kč 248 068,52 Kč 9 472 020,39 Kč
2/1
2014
Měsíc Splátka Úrok Úmor Konečný stav
Leden 278 767,80 Kč 29 915,80 Kč 248 852,00 Kč 9 223 168,39 Kč Únor 278 767,80 Kč 29 129,84 Kč 249 637,96 Kč 8 973 530,43 Kč Březen 278 767,80 Kč 28 341,40 Kč 250 426,40 Kč 8 723 104,03 Kč Duben 278 767,80 Kč 27 550,47 Kč 251 217,33 Kč 8 471 886,70 Kč Květen 278 767,80 Kč 26 757,04 Kč 252 010,76 Kč 8 219 875,94 Kč Červen 278 767,80 Kč 25 961,11 Kč 252 806,69 Kč 7 967 069,25 Kč Červenec 278 767,80 Kč 25 162,66 Kč 253 605,14 Kč 7 713 464,11 Kč Srpen 278 767,80 Kč 24 361,69 Kč 254 406,11 Kč 7 459 058,00 Kč Září 278 767,80 Kč 23 558,19 Kč 255 209,61 Kč 7 203 848,39 Kč Říjen 278 767,80 Kč 22 752,15 Kč 256 015,65 Kč 6 947 832,75 Kč Listopad 278 767,80 Kč 21 943,57 Kč 256 824,23 Kč 6 691 008,52 Kč Prosinec 278 767,80 Kč 21 132,44 Kč 257 635,36 Kč 6 433 373,15 Kč
2015
Měsíc Splátka Úrok Úmor Konečný stav
Leden 278 767,80 Kč 20 318,74 Kč 258 449,06 Kč 6 174 924,09 Kč Únor 278 767,80 Kč 19 502,47 Kč 259 265,33 Kč 5 915 658,76 Kč Březen 278 767,80 Kč 18 683,62 Kč 260 084,18 Kč 5 655 574,58 Kč Duben 278 767,80 Kč 17 862,19 Kč 260 905,61 Kč 5 394 668,97 Kč Květen 278 767,80 Kč 17 038,16 Kč 261 729,64 Kč 5 132 939,34 Kč Červen 278 767,80 Kč 16 211,53 Kč 262 556,27 Kč 4 870 383,07 Kč Červenec 278 767,80 Kč 15 382,29 Kč 263 385,51 Kč 4 606 997,56 Kč Srpen 278 767,80 Kč 14 550,43 Kč 264 217,37 Kč 4 342 780,20 Kč Září 278 767,80 Kč 13 715,95 Kč 265 051,85 Kč 4 077 728,34 Kč Říjen 278 767,80 Kč 12 878,83 Kč 265 888,97 Kč 3 811 839,37 Kč Listopad 278 767,80 Kč 12 039,06 Kč 266 728,74 Kč 3 545 110,63 Kč Prosinec 278 767,80 Kč 11 196,64 Kč 267 571,16 Kč 3 277 539,47 Kč
2016
Měsíc Splátka Úrok Úmor Konečný stav
Leden 278 767,80 Kč 10 351,56 Kč 268 416,24 Kč 3 009 123,23 Kč Únor 278 767,80 Kč 9 503,81 Kč 269 263,99 Kč 2 739 859,25 Kč Březen 278 767,80 Kč 8 653,39 Kč 270 114,41 Kč 2 469 744,83 Kč Duben 278 767,80 Kč 7 800,28 Kč 270 967,52 Kč 2 198 777,31 Kč Květen 278 767,80 Kč 6 944,47 Kč 271 823,33 Kč 1 926 953,98 Kč Červen 278 767,80 Kč 6 085,96 Kč 272 681,84 Kč 1 654 272,15 Kč Červenec 278 767,80 Kč 5 224,74 Kč 273 543,06 Kč 1 380 729,09 Kč Srpen 278 767,80 Kč 4 360,80 Kč 274 407,00 Kč 1 106 322,09 Kč Září 278 767,80 Kč 3 494,13 Kč 275 273,67 Kč 831 048,43 Kč Říjen 278 767,80 Kč 2 624,73 Kč 276 143,07 Kč 554 905,35 Kč Listopad 278 767,80 Kč 1 752,58 Kč 277 015,22 Kč 277 890,13 Kč Prosinec 278 767,80 Kč 877,67 Kč 277 890,13 Kč 0,00 Kč
2/2
PŘÍLOHA Č. 3
Financování bankovním úvěrem od Komerční banky, a.s. s rovnoměrným odepisováním
Rok PS 2012 2013 2014 2015 2016
Stav úvěru 15 215 000,00 12 394 084,14 9 466 255,57 6 427 462,30 3 273 498,76 0,00 Splátka úvěru - 2 820 915,86 2 927 828,57 3 038 793,27 3 153 963,54 3 273 498,76 Splátka úroku - 576 648,50 469 735,79 358 771,09 243 600,82 124 065,60 Rovnoměrné
odpisy forem - 1 617 000,00 1 520 750,00 1 520 750,00 1 520 750,00 1 520 750,00 Rovnoměrné
odpisy lisu - 2 142 000,00 2 014 500,00 2 014 500,00 2 014 500,00 2 014 500,00
Rok PS 2012 2013 2014 2015 2016
Vlastní zdroje 3 580 000 - - - - -
Splátka úvěru a úroku - 3 397 564 3 397 564 3 397 564 3 397 564 3 397 564
DÚ z úroku - - 109 563 - 89 250 - 68 167 - 46 284 - 23 572
DÚ z odpisů lisu - 406 980 - 382 755 - 382 755 - 54 899 - 54 899
DÚ z odpisů forem - - 307 230 - 288 943 - 288 943 - 288 943 - 288 943
Peněžní toky celkem 3 580 000 2 573 791 2 636 617 2 657 700 2 679 583 2 702 294
Diskontní faktor 1,0000 0,9081 0,8246 0,7489 0,6800 0,6175
Diskontované PT 3 580 000 2 337 250 2 174 256 1 990 222 1 822 194 1 668 753
Současná hodnota výdajů 13 572 675,14 Kč
3/1
PŘÍLOHA Č. 4
Financování bankovním úvěrem od Komerční banky, a.s. se zrychleným odepisováním
Rok PS 2012 2013 2014 2015 2016
Stav úvěru 15 215 000,00 12 394 084,14 9 466 255,57 6 427 462,30 3 273 498,76 0,00
Splátka úvěru - 2 820 915,86 2 927 828,57 3 038 793,27 3 153 963,54 3 273 498,76
Splátka úroku - 576 648,50 469 735,79 358 771,09 243 600,82 124 065,60
Zrychlené odpisy
forem - 2 310 000,00 2 156 000,00 1 617 000,00 1 078 000,00 539 000,00
Zrychlené odpisy
lisu - 3 060 000,00 2 856 000,00 2 142 000,00 1 428 000,00 714 000,00
Rok PS 2012 2013 2014 2015 2016
Vlastní zdroje 3 580 000,00 - - - - -
Splátka úvěru a úroku - 3 397 564,36 3 397 564,36 3 397 564,36 3 397 564,36 3 397 564,36 DÚ z úroku - 109 563,22 89 249,80 68 166,51 46 284,16 23 572,46 DÚ ze ZO lisu 581 400,00 542 640,00 406 980,00 271 320,00 135 660,00 DÚ ze ZO forem 438 900,00 409 640,00 307 230,00 204 820,00 102 410,00 Peněžní toky celkem 3 580 000,00 2 267 701,14 2 356 034,56 2 615 187,85 2 875 140,20 3 135 921,90
Diskontní faktor 1,0000 0,9081 0,8246 0,7489 0,6800 0,6175
Diskontované peněžní toky 3 580 000,00 2 059 290,78 1 942 877,28 1 958 386,74 1 955 178,68 1 936 531,29
Současná hodnota výdajů 13 432 264,76 Kč
4/1
PŘÍLOHA Č. 5
Splátkový kalendář ČSOB, a.s.
2012
Měsíc Splátka Úrok Úmor Zůstatek
PS 14 320 000,00 Kč
Leden 288 906,00 Kč 50 239,33 Kč 238 666,67 Kč 14 081 333,33 Kč Únor 288 068,68 Kč 49 402,01 Kč 238 666,67 Kč 13 842 666,67 Kč Březen 287 231,36 Kč 48 564,69 Kč 238 666,67 Kč 13 604 000,00 Kč Duben 286 394,03 Kč 47 727,37 Kč 238 666,67 Kč 13 365 333,33 Kč Květen 285 556,71 Kč 46 890,04 Kč 238 666,67 Kč 13 126 666,67 Kč Červen 284 719,39 Kč 46 052,72 Kč 238 666,67 Kč 12 888 000,00 Kč Červenec 283 882,07 Kč 45 215,40 Kč 238 666,67 Kč 12 649 333,33 Kč Srpen 283 044,74 Kč 44 378,08 Kč 238 666,67 Kč 12 410 666,67 Kč Září 282 207,42 Kč 43 540,76 Kč 238 666,67 Kč 12 172 000,00 Kč Říjen 281 370,10 Kč 42 703,43 Kč 238 666,67 Kč 11 933 333,33 Kč Listopad 280 532,78 Kč 41 866,11 Kč 238 666,67 Kč 11 694 666,67 Kč Prosinec 279 695,46 Kč 41 028,79 Kč 238 666,67 Kč 11 456 000,00 Kč
2013
Měsíc Splátka Úrok Úmor Zůstatek
Leden 278 858,13 Kč 40 191,47 Kč 238 666,67 Kč 11 217 333,33 Kč Únor 278 020,81 Kč 39 354,14 Kč 238 666,67 Kč 10 978 666,67 Kč Březen 277 183,49 Kč 38 516,82 Kč 238 666,67 Kč 10 740 000,00 Kč Duben 276 346,17 Kč 37 679,50 Kč 238 666,67 Kč 10 501 333,33 Kč Květen 275 508,84 Kč 36 842,18 Kč 238 666,67 Kč 10 262 666,67 Kč Červen 274 671,52 Kč 36 004,86 Kč 238 666,67 Kč 10 024 000,00 Kč Červenec 273 834,20 Kč 35 167,53 Kč 238 666,67 Kč 9 785 333,33 Kč Srpen 272 996,88 Kč 34 330,21 Kč 238 666,67 Kč 9 546 666,67 Kč Září 272 159,56 Kč 33 492,89 Kč 238 666,67 Kč 9 308 000,00 Kč Říjen 271 322,23 Kč 32 655,57 Kč 238 666,67 Kč 9 069 333,33 Kč Listopad 270 484,91 Kč 31 818,24 Kč 238 666,67 Kč 8 830 666,67 Kč Prosinec 269 647,59 Kč 30 980,92 Kč 238 666,67 Kč 8 592 000,00 Kč
5/1
2014
Měsíc Splátka Úmor Úrok Zůstatek
Leden 268 810,27 Kč 30 143,60 Kč 238 666,67 Kč 8 353 333,33 Kč Únor 267 972,94 Kč 29 306,28 Kč 238 666,67 Kč 8 114 666,67 Kč Březen 267 135,62 Kč 28 468,96 Kč 238 666,67 Kč 7 876 000,00 Kč Duben 266 298,30 Kč 27 631,63 Kč 238 666,67 Kč 7 637 333,33 Kč Květen 265 460,98 Kč 26 794,31 Kč 238 666,67 Kč 7 398 666,67 Kč Červen 264 623,66 Kč 25 956,99 Kč 238 666,67 Kč 7 160 000,00 Kč Červenec 263 786,33 Kč 25 119,67 Kč 238 666,67 Kč 6 921 333,33 Kč Srpen 262 949,01 Kč 24 282,34 Kč 238 666,67 Kč 6 682 666,67 Kč Září 262 111,69 Kč 23 445,02 Kč 238 666,67 Kč 6 444 000,00 Kč Říjen 261 274,37 Kč 22 607,70 Kč 238 666,67 Kč 6 205 333,33 Kč Listopad 260 437,04 Kč 21 770,38 Kč 238 666,67 Kč 5 966 666,67 Kč Prosinec 259 599,72 Kč 20 933,06 Kč 238 666,67 Kč 5 728 000,00 Kč
2015
Měsíc Splátka Úrok Úmor Zůstatek
Leden 258 762,40 Kč 20 095,73 Kč 238 666,67 Kč 5 489 333,33 Kč Únor 257 925,08 Kč 19 258,41 Kč 238 666,67 Kč 5 250 666,67 Kč Březen 257 087,76 Kč 18 421,09 Kč 238 666,67 Kč 5 012 000,00 Kč Duben 256 250,43 Kč 17 583,77 Kč 238 666,67 Kč 4 773 333,33 Kč Květen 255 413,11 Kč 16 746,44 Kč 238 666,67 Kč 4 534 666,67 Kč Červen 254 575,79 Kč 15 909,12 Kč 238 666,67 Kč 4 296 000,00 Kč Červenec 253 738,47 Kč 15 071,80 Kč 238 666,67 Kč 4 057 333,33 Kč Srpen 252 901,14 Kč 14 234,48 Kč 238 666,67 Kč 3 818 666,67 Kč Září 252 063,82 Kč 13 397,16 Kč 238 666,67 Kč 3 580 000,00 Kč Říjen 251 226,50 Kč 12 559,83 Kč 238 666,67 Kč 3 341 333,33 Kč Listopad 250 389,18 Kč 11 722,51 Kč 238 666,67 Kč 3 102 666,67 Kč Prosinec 249 551,86 Kč 10 885,19 Kč 238 666,67 Kč 2 864 000,00 Kč
2016
Měsíc Splátka Úrok Úmor Zůstatek
Leden 248 714,53 Kč 10 047,87 Kč 238 666,67 Kč 2 625 333,33 Kč Únor 247 877,21 Kč 9 210,54 Kč 238 666,67 Kč 2 386 666,67 Kč Březen 247 039,89 Kč 8 373,22 Kč 238 666,67 Kč 2 148 000,00 Kč Duben 246 202,57 Kč 7 535,90 Kč 238 666,67 Kč 1 909 333,33 Kč Květen 245 365,24 Kč 6 698,58 Kč 238 666,67 Kč 1 670 666,67 Kč Červen 244 527,92 Kč 5 861,26 Kč 238 666,67 Kč 1 432 000,00 Kč Červenec 243 690,60 Kč 5 023,93 Kč 238 666,67 Kč 1 193 333,33 Kč Srpen 242 853,28 Kč 4 186,61 Kč 238 666,67 Kč 954 666,67 Kč Září 242 015,96 Kč 3 349,29 Kč 238 666,67 Kč 716 000,00 Kč Říjen 241 178,63 Kč 2 511,97 Kč 238 666,67 Kč 477 333,33 Kč Listopad 240 341,31 Kč 1 674,64 Kč 238 666,67 Kč 238 666,67 Kč Prosinec 239 503,99 Kč 837,32 Kč 238 666,67 Kč 0,00 Kč
5/2
PŘÍLOHA Č. 6
Financování prostřednictvím bankovního úvěru od ČSOB, a.s. s rovnoměrným odepisováním
PS 2012 2013 2014 2015 2016
Stav úvěru 14 320 000,00 11 687 211,65 8 943 582,91 6 084 447,40 3 104 942,28 0,00 Splátka úvěru 2 632 788,35 2 743 628,74 2 859 135,51 2 979 505,12 3 104 942,28 Splátka úroku 602 872,00 492 031,61 376 524,84 256 155,24 130 718,07 Rovnoměrné
odpisy forem - 1 617 000,00 1 520 750,00 1 520 750,00 1 520 750,00 1 520 750,00 Rovnoměrné
odpisy lisu - 2 142 000,00 2 014 500,00 2 014 500,00 2 014 500,00 2 014 500,00
Rok PS 2012 2013 2014 2015 2016
Vlastní zdroje 3 580 000 - - - - -
Splátka úvěru a úroku - 3 466 872 3 346 298 3 225 723 3 105 149 2 984 574
Výše úroku 602 872 482 298 361 723 241 149 120 574
DÚ z úroku - - 114 546 - 91 637 - 68 727 - 45 818 - 22 909
DÚ z RO lisu - 406 980 - 382 755 - 382 755 - 382 755 - 382 755
DÚ z RO forem - 307 230 - 288 943 - 288 943 - 288 943 - 288 943
Peněžní toky celkem 3 580 000 2 638 116 2 582 964 2 485 298 2 387 633 2 289 968
Diskontní faktor 1,0000 0,9081 0,8246 0,7489 0,6800 0,6175
Diskontované peněžní toky 3 580 000 2 395 663 2 130 012 1 861 119 1 623 660 1 414 128
Současná hodnota výdajů 13 004 581,31 Kč
6/1
PŘÍLOHA Č. 7
Financování bankovním úvěrem od ČSOB, a.s. se zrychleným odepisováním
Rok PS 2012 2013 2014 2015 2016
Vlastní zdroje 3 580 000 - - - - -
Splátka úvěru a úroku - 3 466 872 3 346 298 3 225 723 3 105 149 2 984 574
Výše úroku 602 872 482 298 361 723 241 149 120 574
DÚ z úroku - - 114 546 - 91 637 - 68 727 - 45 818 - 22 909
DÚ ze ZO lisu - 581 400 - 542 640 - 406 980 - 271 320 - 135 660
DÚ ze ZO forem - 438 900 - 409 640 - 307 230 - 204 820 - 102 410
Peněžní toky celkem 3 580 000 2 332 026 2 302 381 2 442 786 2 583 191 2 723 595
Diskontní faktor 1,0000 0,9081 0,8246 0,7489 0,6800 0,6175
Diskontované peněžní toky 3 580 000 2 117 704 1 898 633 1 829 283 1 756 644 1 681 907
Současná hodnota výdajů 12 864 170,93 Kč
PS 2012 2013 2014 2015 2016
Stav úvěru 14 320 000,00 11 687 211,65 8 943 582,91 6 084 447,40 3 104 942,28 0,00
Splátka úvěru 2 632 788,35 2 743 628,74 2 859 135,51 2 979 505,12 3 104 942,28
Splátka úroku 602 872,00 482 297,60 361 723,20 241 148,80 120 574,40
Zrychlené odpisy
forem - 2 310 000,00 2 156 000,00 1 617 000,00 1 078 000,00 539 000,00
Zrychlené odpisy
lisu - 3 060 000,00 2 856 000,00 2 142 000,00 1 428 000,00 714 000,00
7/1
PŘÍLOHA Č. 8
Splátkový kalendář leasingového financování od S Morava Leasing,a.s. s 10%
zálohou
2012
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
Leden 16 110 000,00
Únor 241 454,89 57056,25 298 511,14 15 868 545,11
Březen 242 310,05 56201,10 298 511,14 15 626 235,06
Duben 243 168,23 55342,92 298 511,14 15 383 066,83
Květen 244 029,45 54481,70 298 511,14 15 139 037,38
Červen 244 893,72 53617,42 298 511,14 14 894 143,66
Červenec 245 761,05 52750,09 298 511,14 14 648 382,61
Srpen 246 631,46 51879,69 298 511,14 14 401 751,15
Září 247 504,94 51006,20 298 511,14 14 154 246,21
Říjen 248 381,52 50129,62 298 511,14 13 905 864,69
Listopad 249 261,21 49249,94 298 511,14 13 656 603,48
Prosinec 250 144,01 48367,14 298 511,14 13 406 459,48
2013
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
Leden 251 029,93 47481,21 298 511,14 13 155 429,54
Únor 251 919,00 46592,15 298 511,14 12 903 510,54
Březen 252 811,21 45699,93 298 511,14 12 650 699,33
Duben 253 706,58 44804,56 298 511,14 12 396 992,75
Květen 254 605,13 43906,02 298 511,14 12 142 387,62
Červen 255 506,85 43004,29 298 511,14 11 886 880,77
Červenec 256 411,77 42099,37 298 511,14 11 630 468,99
Srpen 257 319,90 41191,24 298 511,14 11 373 149,09
Září 258 231,24 40279,90 298 511,14 11 114 917,85
Říjen 259 145,81 39365,33 298 511,14 10 855 772,04
Listopad 260 063,62 38447,53 298 511,14 10 595 708,42
Prosinec 260 984,68 37526,47 298 511,14 10 334 723,75
7/1 8/1
2014
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
Leden 261 909,00 36602,15 298 511,14 10 072 814,75
Únor 262 836,59 35674,55 298 511,14 9 809 978,16
Březen 263 767,47 34743,67 298 511,14 9 546 210,69 Duben 264 701,65 33809,50 298 511,14 9 281 509,04 Květen 265 639,13 32872,01 298 511,14 9 015 869,90 Červen 266 579,94 31931,21 298 511,14 8 749 289,97 Červenec 267 524,08 30987,07 298 511,14 8 481 765,89 Srpen 268 471,56 30039,59 298 511,14 8 213 294,33
Září 269 422,39 29088,75 298 511,14 7 943 871,94
Říjen 270 376,60 28134,55 298 511,14 7 673 495,34 Listopad 271 334,18 27176,96 298 511,14 7 402 161,16 Prosinec 272 295,16 26215,99 298 511,14 7 129 866,01
2015
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
Leden 273 259,54 25251,61 298 511,14 6 856 606,47
Únor 274 227,33 24283,81 298 511,14 6 582 379,14
Březen 275 198,55 23312,59 298 511,14 6 307 180,59 Duben 276 173,21 22337,93 298 511,14 6 031 007,38 Květen 277 151,33 21359,82 298 511,14 5 753 856,05 Červen 278 132,90 20378,24 298 511,14 5 475 723,15 Červenec 279 117,96 19393,19 298 511,14 5 196 605,19 Srpen 280 106,50 18404,64 298 511,14 4 916 498,69
Září 281 098,54 17412,60 298 511,14 4 635 400,14
Říjen 282 094,10 16417,04 298 511,14 4 353 306,04 Listopad 283 093,19 15417,96 298 511,14 4 070 212,86 Prosinec 284 095,81 14415,34 298 511,14 3 786 117,05
2016
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
Leden 285 101,98 13409,16 298 511,14 3 501 015,07
Únor 286 111,72 12399,43 298 511,14 3 214 903,35
Březen 287 125,03 11386,12 298 511,14 2 927 778,33 Duben 288 141,93 10369,21 298 511,14 2 639 636,40 Květen 289 162,43 9348,71 298 511,14 2 350 473,96 Červen 290 186,55 8324,60 298 511,14 2 060 287,42 Červenec 291 214,29 7296,85 298 511,14 1 769 073,12
Srpen 292 245,68 6265,47 298 511,14 1 476 827,45
Září 293 280,71 5230,43 298 511,14 1 183 546,73
Říjen 294 319,42 4191,73 298 511,14 889 227,32 Listopad 295 361,80 3149,35 298 511,14 593 865,52 Prosinec 296 407,87 2103,27 298 511,14 297 457,65 Leden 297 457,65 1053,50 298 511,14 0,00
8/2
PŘÍLOHA Č. 9
Leasingové financování s 10% zálohou
Peněžní toky PS 2012 2013 2014 2015 2016
První zvýšená splátka 1 790 000,00 - - - - -
Zřizovací poplatek 1 000,00 - - - - -
Kupní cena - - - - - 1 000,00
Časové rozlišení záloha - 358 000,00 358 000,00 358 000,00 358 000,00 358 000,00 Leasingové splátky - 3 582 133,73 3 582 133,73 3 582 133,73 3 582 133,73 3 582 133,73 DÚ z leasingových splátek - 680 605,41 680 605,41 680 605,41 680 605,41 680 605,41 DÚ z časově rozlišené zálohy - 68 020,00 68 020,00 68 020,00 68 020,00 68 020,00 Peněžní toky celkem 1 791 000,00 2 833 508,32 2 833 508,32 2 833 508,32 2 833 508,32 2 833 508,32
Diskontní faktor 1,0000 0,9081 0,8246 0,7489 0,6800 0,6175
Diskontované peněžní toky 1 791 000,00 2 573 098,13 2 336 620,62 2 121 876,29 1 926 867,79 1 749 781,31 Celková současná hodnota
výdajů 12 499 244,14 Kč
9/1
PŘÍLOHA Č. 10
Splátkový kalendář leasingového financování společnosti S MORAVA Leasing, a. s.
2012
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
15 215 000,00
Leden 228 040,73 53 886,46 281 927,19 14 986 959,27 Únor 228 848,38 53 078,82 281 927,19 14 758 110,89 Březen 229 658,88 52 268,31 281 927,19 14 528 452,01 Duben 230 472,26 51 454,94 281 927,19 14 297 979,76 Květen 231 288,51 50 638,68 281 927,19 14 066 691,25 Červen 232 107,66 49 819,54 281 927,19 13 834 583,59 Červenec 232 929,71 48 997,49 281 927,19 13 601 653,88 Srpen 233 754,67 48 172,53 281 927,19 13 367 899,22 Září 234 582,55 47 344,65 281 927,19 13 133 316,67 Říjen 235 413,36 46 513,83 281 927,19 12 897 903,31 Listopad 236 247,12 45 680,08 281 927,19 12 661 656,19 Prosinec 237 083,82 44 843,37 281 927,19 12 424 572,37
2013
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
Leden 237 923,50 44 003,70 281 927,19 12 186 648,87 Únor 238 766,14 43 161,05 281 927,19 11 947 882,73 Březen 239 611,77 42 315,42 281 927,19 11 708 270,96 Duben 240 460,40 41 466,80 281 927,19 11 467 810,56 Květen 241 312,03 40 615,17 281 927,19 11 226 498,53 Červen 242 166,68 39 760,52 281 927,19 10 984 331,86 Červenec 243 024,35 38 902,85 281 927,19 10 741 307,51 Srpen 243 885,06 38 042,13 281 927,19 10 497 422,45 Září 244 748,82 37 178,37 281 927,19 10 252 673,63 Říjen 245 615,64 36 311,56 281 927,19 10 007 057,99 Listopad 246 485,53 35 441,67 281 927,19 9 760 572,46 Prosinec 247 358,50 34 568,70 281 927,19 9 513 213,97
10/1
2014
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
Leden 248 234,56 33 692,64 281 927,19 9 264 979,41 Únor 249 113,72 32 813,47 281 927,19 9 015 865,69 Březen 249 996,00 31 931,19 281 927,19 8 765 869,68 Duben 250 881,40 31 045,79 281 927,19 8 514 988,28 Květen 251 769,94 30 157,25 281 927,19 8 263 218,34 Červen 252 661,63 29 265,57 281 927,19 8 010 556,71 Červenec 253 556,47 28 370,72 281 927,19 7 757 000,24 Srpen 254 454,48 27 472,71 281 927,19 7 502 545,76 Září 255 355,68 26 571,52 281 927,19 7 247 190,09 Říjen 256 260,06 25 667,13 281 927,19 6 990 930,02 Listopad 257 167,65 24 759,55 281 927,19 6 733 762,38 Prosinec 258 078,45 23 848,74 281 927,19 6 475 683,93
2015
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
Leden 258 992,48 22 934,72 281 927,19 6 216 691,45 Únor 259 909,74 22 017,45 281 927,19 5 956 781,70 Březen 260 830,26 21 096,94 281 927,19 5 695 951,45 Duben 261 754,03 20 173,16 281 927,19 5 434 197,42 Květen 262 681,08 19 246,12 281 927,19 5 171 516,34 Červen 263 611,41 18 315,79 281 927,19 4 907 904,93 Červenec 264 545,03 17 382,16 281 927,19 4 643 359,90 Srpen 265 481,96 16 445,23 281 927,19 4 377 877,94 Září 266 422,21 15 504,99 281 927,19 4 111 455,74 Říjen 267 365,79 14 561,41 281 927,19 3 844 089,95 Listopad 268 312,71 13 614,49 281 927,19 3 575 777,24 Prosinec 269 262,98 12 664,21 281 927,19 3 306 514,26
2016
Měsíc Platba Finanční služba Celkem ZC
Leden 270 216,62 11 710,57 281 927,19 3 036 297,64 Únor 271 173,64 10 753,56 281 927,19 2 765 124,00 Březen 272 134,05 9 793,15 281 927,19 2 492 989,95 Duben 273 097,85 8 829,34 281 927,19 2 219 892,10 Květen 274 065,08 7 862,12 281 927,19 1 945 827,02 Červen 275 035,72 6 891,47 281 927,19 1 670 791,30 Červenec 276 009,81 5 917,39 281 927,19 1 394 781,49 Srpen 276 987,34 4 939,85 281 927,19 1 117 794,15 Září 277 968,34 3 958,85 281 927,19 839 825,81 Říjen 278 952,81 2 974,38 281 927,19 560 873,00 Listopad 279 940,77 1 986,43 281 927,19 280 932,23 Prosinec 280 932,23 994,97 281 927,19 0,00
10/2
PŘÍLOHA Č. 11
Financování prostřednictvím leasingu s 15% zálohou
Peněžní toky PS 2012 2013 2014 2015 2016
První zvýšená splátka 2 685 000,00 - - - - -
Zřizovací poplatek 1 000,00 - - - - -
Kupní cena - - - - - 1 000,00
Časové rozlišení záloha - 537 000,00 537 000,00 537 000,00 537 000,00 537 000,00 Leasingové splátky - 3 383 126,28 3 383 126,28 3 383 126,28 3 383 126,28 3 383 126,28 DÚ z leasingových splátek - 642 793,99 642 793,99 642 793,99 642 793,99 642 793,99 DÚ z časově rozlišené zálohy - 102 030,00 102 030,00 102 030,00 102 030,00 102 030,00 Peněžní toky celkem 2 686 000,00 2 638 302,29 2 638 302,29 2 638 302,29 2 638 302,29 2 638 302,29
Diskontní faktor 1,0000 0,9081 0,8246 0,7489 0,6800 0,6175
Diskontované peněžní toky 2 686 000,00 2 395 832,27 2 175 646,17 1 975 696,01 1 794 122,03 1 629 235,39 Celková současná hodnota
výdajů 12 656 531,87 Kč
11/1
