Bankovní institut vysoká škola Praha Zahraničná vysoká škola Banská Bystrica
Etika a etické kódexy v bankovníctve
Bakalárska práca
Lucia Kubačková Apríl 2010
Bankovní institut vysoká škola Praha
Zahraničná vysoká škola Banská Bystrica
Katedra financií a finan č ných obchodov
Etika a etické kódexy v bankovníctve
Bakalárska práca
Autor: Lucia Kuba č ková
Vedúci práce: prof. PhDr. Ing. Miroslav Tuma, DrSc.
Banská Bystrica Apríl, 2010
VYHLÁSENIE
Prehlasujem, že som bakalársku prácu spracovala samostatne a s použitím uvedenej literatúry.
V Liptovskom Mikuláši Lucia Kubačková
POĎAKOVANIE
Ďakujem môjmu konzultantovi Prof. PhDr. Ing. Miroslavovi Tumovi, DrSc., za cenné rady a podnety, ktoré mi poskytoval počas tvorby tejto práce.
ANOTÁCIA A K Ľ Ú Č OVÉ SLOVÁ
V našej bakalárskej práci sme sa snažili spracovať a priblížiť pojem etický kódex, jeho funkcie a postavenie v slovenskom ale aj v zahraničnom bankovníctve. Snažíme sa vysvetliť pravú podstatu, význam a postavenie etických kódexov ako aj ich implementáciu v bankovej praxi.
Práca je rozdelená na 6 hlavných kapitol. V prvej kapitole charakterizujeme etiku a etický kódex, vymedzujeme základné pojmy etiky a etického kódexu, snažíme sa o zachytenie podstaty, funkcie etických kódexov.
Druhá kapitola sa venuje postupu ako zostaviť etický kódex, tvorbe etického kódexu v podniku, jeho forme a obsahu a jeho implementácie do organizácie.
V tretej kapitole približujeme etický kódex v slovenskom bankovníctve. Táto kapitola sa venuje činnosti Slovenskej bankovej asociácie, významu etického kódexu v oblasti ochrany spotrebiteľa, etického kódexu reklamnej praxe, etického kódexu pre úvery na bývanie a etického kódexu pre zavedenie eura.
Fungovaniu a využívaniu etického kódexu sme venovali štvrtú kapitolu. V piatej kapitole – Etický kódex vo svetovom bankovníctve sme priblížili etický kódex v bankovníctve USA a etický kódex v bankovníctve UK.
V poslednej šiestej kapitole ktorú tvorí záver, hodnotíme celkové písanie bakalárskej práce, dostupnosť materiálov a tiež zhodnocujeme cieľ našej bakalárskej práce, ktorým bolo objasnenie hlavnej funkcie etického kódexu v bankovníctve a špecifikácia najdôležitejších etických kódexov.
Kľúčové slová: bankovníctvo, bankový ombudsman, banková asociácia, etika, etický kódex
ANOTATION AND KEY WORDS
Submitted bachelor´s work deals with the concept explanation of an ethical code, its functionality and status in the slovak, either foreign banking system. we try to explain the main fundamentals and consequences of the ethical codes, as well as the implementation in the business bank practice.
The work is divided into six chapters. The first one deals with the ethics and ethical code as we try to describe essential ideas of it at all. We study the subject-matter and its functions. Second chapter treats of the consecusion how to build the ethical code, its creation directly in the corporation, forming, concepting and implementation into the main organisational pyramide.
Slovak banking system and ethical code. How does it look like? We can find the answer in the chapter number three. We bring the opportunity to take a deep look into the operations of the Slovak bank association. We can either trace the relevance explanation of the ethical codes and consumer´s law and prevention. The chapter discusses about ethics of promotion, ethic code of mortgage and code of euro implementation.
The day-to-day behaviour and utilization of the ethical code is the main topic of the fourth chapter. The fifth chapter deals with the system of bank system and ethical code in the USA and in the UK. The sixth chapter generates the conclusion of the submitted bachelor work. We evaluate the availibility of the literal and other sources as well as reached objective of the main work´s topic, which is the clarification of the featured role of the ethical code in the bank business system.
Key words : banking, banking association, bank ombudsman, ethics, ethical code
OBSAH
ÚVOD ... 8
1. Etika a etický kódex v bankovníctve a jeho výhody... 9
1.1. Vymedzenie pojmu etika...9
1.2. História etiky ...10
1.3. Etický kódex...11
1.3.1. Vymedzenie pojmu etický kódex ...11
1.3.2. Podstata etických kódexov ...11
1.3.3. Funkcia a význam etického kódexu ...12
1.3.4. Typy etických kódexov ...12
1.3.5. Morálne problémy v podnikovom kódexe ...13
1.3.6. Výhody etických kódexov ...14
1.4. Etický kódex v bankovníctve ...15
1.4.1. Vymedzenie pojmu bankový etický kódex ...16
1.4.2. Etické problémy spojené s funkciou banky ...16
1.4.3. Neetické praktiky v bankovníctve ...18
2. Postup ako zostaviť etický kódex a jeho implementácia do organizácie...19
2.1. Tvorba podnikového etického kódexu ...19
2.2. Forma podnikvého etického kódexu ...22
2.3. Obsahu podnikového etického kódexu ...22
2.4. Rozsah etických kódexov ...24
2.5. Postup pri zavedení etického kódexu do praxe ...24
2.5.1. Možné problémy pri zavádzaní kódexov do praxe ...25
3. Etický kódex v slovenskom bankovníctve ...26
3.1. Slovenská banková asociácia ...26
3.2. Etický kódex v oblasti ochrany spotrebiteľa ...26
3.3. Etický kódex reklamnej praxe ...29
3.4. Etický kódex pre úvery na bývanie...30
3.5. Etický kódex pre zavedenie eura ...31
3.6. Základné etické princípy a hodnoty niektorých bánk na Slovensku...32
3.6.1. Základné etické princípy a hodnoty VÚB ...32
3.6.2. Základné etické princípy a hodnoty Dexia banky ...32
3.6.3. Základné etické princípy a hodnoty Tatra banky ...33
3.6.4. Základné etické princípy a hodnoty Slovenskej sporiteľne ...33
3.6.5. Základné etické princípy a hodnoty Privatbanky...33
3.6.6. Základné etické princípy a hodnoty Poštovej banky ...34
3.6.7. Základné etické princípy a hodnoty OTP banky ...35
4. Fungovanie a využívanie etického kódexu v praxi...38
4.1. Bankový ombudsman...38
4.2. Postup Bankového ombudsmana pri vybavovaní podnetov spotrebiteľa...38
4.2.2. Správa bankového ombudsmana za rok 2007...39
4.2.3. Správa bankového ombudsmana za rok 2008...41
4.3. Zhodnotenie činnosti bankového ombudsmana za jeho funkčné obdobie...45
5. Etický kódex vo svetovom bankovníctve...46
5.1. Etický kódex v bankovníctve v UK... 46
5.2. Etický kódex v bankovníctve USA... 53
6. Záver...57
ÚVOD
Už Immanuel Kant povedal, že „etika je odpovedanie na otázku, čo mám konať. Je to filozofia morálky, ktorej základným pojmom je pojem dobrej vôle“. Etika nás sprevádza od dôb dávno minulých. Bola koncipovaná, formovaná, delegovaná a zachovaná ľudstvom po stáročia. Už desať božích prikázaní obsahuje určitý morálny kódex, ktorý bol ľuďom daný od Boha podľa náboženských predstáv. Ľudia sú prirodzene tvory prispôsobujúce si pravidlá podľa vlastného vedomia a svedomia. Etika skúma morálku, konanie a má kontrolnú moc jeho noriem. Nie sú to iba pravidlá slušného správania, ale aj takzvaný etický kódex, ktorý pojednáva o pravidlách správania sa v danej spoločnosti.
Domnievame sa, že pochopenie, sociálne väzby a potreby kráčajúc ruka v ruke so vzdelaním sú základným stavebným atribútom pre etické správanie sa. Nie je potrebné mať iba akýsi pseudomorálny, náboženský základ, aby sme sa báli trestu a nádejali sa, že po smrti príde odmena za naše strastiplné ľudské kráčanie.
Podnik a jeho fungovanie je založené na zodpovednosti, hodnotách, ale aj na istom stupni spoločenského správania sa a rešpektovania ostatných. Nekalá súťaž, nerešpektovanie obchodných predpisov a noriem, a mnohé ďalšie praktiky, ktoré nezaraďujeme do skupiny vyčleňovanej samotným etickým kódexom sú ľuďom prirodzene známe. Každý z nás denne počúva informácie z médií. Negatívne správy hovoriace o porušovaní pravidiel etiky, ničenie hodnôt, ľudskej dôstojnosti, sociálnych istôt. Človek v produktívnom veku venuje väčšinu dňa práci. Práca znamená prínos nielen pre neho, ale aj pre celú spoločnosť. Všetci máme záujmy uplatňované aj v tom pracovnom živote. Čím viac záujmov prejavíme, tým viac ľudí stretneme. Priamou úmernosťou rastie možnosť potenciálneho záujmu konfliktov. Poctivosť – vo vzťahu k zákazníkov, k štátu, k vedeniu, ku kolegom, investorom, konkurentom.
Biznis, peniaze, obchod, trh a etika. Je vôbec možné priniesť do sveta finančných žralokov, bánk, developerov a obrovských spoločností etické správanie? Aj to je jednou z otázok, ktoré sa vám v predkladanej práci budeme snažiť zodpovedať.
1 ETIKA A ETICKÝ KÓDEX V BANKOVNÍCTVE A JEHO VÝHODY
Etika je jedna z najstarších spoločenských vied, ktoré sa zaujímajú o človeka. Skúma ľudské správanie z hľadiska jeho morálnej hodnoty, snaží sa nájsť odpovede čo je dobro a zlo, čo je spravodlivé a nespravodlivé, kde hľadať zmysel života. Etika vznikla v rámci filozofie a často sa tiež nazýva „praktickou filozofiou“. Po dlhé stáročia sa vyvíjala a postupne sa aplikovala na všetky oblasti života, aj do bankového sektoru, aby pomáhala zachovať morálne hodnoty a regulovala ľudské konanie.
1.1 Vymedzenie pojmu etika
Zjednodušene môžeme povedať, že etika je veda o morálke. V súčasnosti možno chápať etiku ako samostatnú vedeckú disciplínu filozofického charakteru, ktorá sa zaujíma o vzťah človeka k ľudom, k sebe samému, k svojmu životu, k svojej budúcnosti a životným hodnotám (Navrátilová, 2007).
Etiku, ako odvetvie filozofie, ovplyvňujú otázky o živote a jeho zmysle, ktoré si filozofovia kladú. Na jej utváraní sa podieľa tiež sociálna, politická a náboženská kultúra, v ktorej sa vyvinula. V najširšom poňatí je etika štúdium ľudského správania (Thompson, 2004).
Etické poznanie sa nerozvíja samoúčelne, ale predovšetkým preto, aby našlo uplatnenie v praktickom konaní človeka.
Thompson (2007) vymedzuje štyri základné oblasti etiky:
deskriptívna etika – popisuje mravné rozhodnutie a hodnoty, ktoré zastáva konkrétna spoločnosť. Nesnaží sa zisťovaťčo je a čo nie je správne, iba popisuje danú situáciu normatívna etika – skúma normy, ktorými sa vo svojom mravnom rozhodovaní ľudia
riadia. Zaoberá sa otázkami týkajúcimi sa povinností a hodnôt, ktoré mravné rozhodnutia vyjadrujú. Inak povedané, pýta sa na normy správania, na ktorých základe normy odlišujú správne od nesprávneho
metaetika – diskusia o jazyku, ktorým o morálke hovoríme, zameriava sa predovšetkým na jazyk
aplikovaná etika – skúma rozhodnutie v danej oblasti z hľadiska teórii etiky. Je najdôležitejšou oblasť etiky.
K najvýznamnejším oblastiam aplikovanej etiky patrí etika života a smrti, lekárska etika, bioetika, právna etika, etika životného prostredia a obchodná etika.
1.2 História etiky
Vývoj teórie etiky sa opiera na nasledovné kľúčové body:
Platón a Aristoteles vo svojich spisoch diskutujú o tom, v čom spočíva dobrý život, o ideálnych vlastnostiach človeka, a o vzťahu medzi cnosťou a hľadaním šťastia.
v stredoveku Tomáš Akvinský javí snahu zlúčiť Aristotelovu myšlienku, že všetko by malo spieť ku svojmu cieľu a kresťanskú náuku s cieľom vytvoriť ucelený obraz toho, čo je možné považovať za prirodzené a správne.
Hobbes hovorí o tom, že etika by mala byť postavená na zmluvnej dohode medzi ľuďmi. Hume bol presvedčený, že etika by mala byť založená skôr na citoch ako na rozume, naopak, Kant sa domnieval, že základné etické princípy by mali byť postavené len na čistom rozume. Nietzsche a Sartre tvrdia, že etiku vytvárame my svojimi vlastnými rozhodnutiami.
v 20. storočí sa viedli spory o tom, či má etický jazyk význam. Niektorí myslitelia chápali etiku ako skrytý spôsob na vyjadrovanie vlastným preferencii, alebo zadávanie príkazov. V posledných desaťročiach 20. storočia zaznamenávame oživovanie záujmu o aplikovanú etiku (Thompson, 2004)
Aristoteles (Etika Nikomachová) – rozlišuje tu dve formy života : teoretická činnosť – poznávanie (rozumová činnosť, uvažovanie, kontemplácia) – považuje ju za najhodnotnejšiu činnosť človeka, lebo to najcennejšie v človeku je rozum. Druhou formou je cnostný život, ktorý je cestou ku šťastiu. Človek má byť od mladosti vychovávaný tak, aby sa radoval a smútil nad tým, nad čím má. Mravné cnosti definuje ako stred medzi dvoma krajnosťami – nedostatkom a nadbytkom.
1.3 Etický kódex
V tejto podkapitole sa zameriame na etický kódex vo všeobecnosti - na vymedzenie pojmu etický kódex, jeho podstatu, funkciu, význam, výhody, spôsob tvorby etického kódexu a jeho implementáciu.
1.3.1 Vymedzenie pojmu etický kódex
Etický kódex patrí k najznámejším a najrozšírenejším formám inštitucionalizácie etiky v podniku. Ide spravidla o písaný súbor morálnych požiadaviek, ktoré majú podobu morálnych noriem, princípov, ideálov, ktorými by sa mal riadiť každý pracovník firmy (Remišová, 1998).
Etický kódex podniku reguluje správanie všetkých pracovníkov v súlade s požadovaným morálnym štandardom vo vzťahu k spolupracovníkom, ale i zákazníkom, obchodným partnerom a pod. Podnikové etické kódexy predstavujú jeden z najdôležitejších prostriedkov sebaregulácie správania človeka v určitej organizácii.
Prostredníctvom etických kódexov inštitúcia, firma či iná skupina ľudí dáva svojim členom i okoliu na vedomie, že etika sa stala nevyhnutnou súčasťou jej činnosti. Etický kódex prezentuje skupinové, kolektívne etické normy a princípy, ktoré by mali usmerňovaťčinnosť každého člena skupiny. Podnikový etický kódex je vyjadrením hodnôt predovšetkým majiteľov podniku či vedenia podniku. Podnik požaduje určité správanie, ale bez nároku, aby tieto normy človek (zamestnanec) aplikoval vo svojom súkromnom živote, alebo aby sa s týmito normami stotožňoval. Sú však profesie, kde neetické správanie v súkromnom živote sa na pracovisku posudzuje veľmi prísne. Predovšetkým ide o učiteľov, lekárov, ale i právnikov, politikov a osoby verejné činné a známe (Remišová, 1997).
Efektívnosť, stabilita a trvanlivosť etických kódexov závisia od toho, ako sú späté s reálnymi problémami ľudí. Kódex, ktorý je umelý a odtrhnutý od života, je dopredu odsúdený na neúspech.
1.3.2 Podstata etických kódexov
Etické kódexy predstavujú jeden z možných spôsobov, ktorými organizácia deklaruje svoje stanovisko k morálnym problémom v podnikaní a inštitucionalizuje etiku do svojej činnosti. Etický kódex by nemal sťažovať výkon funkcie, ale mal by napomôcť rozhodovaniu členov profesie s ohľadom na určité morálne hodnoty. Etický kódex, ktorý je vypracovaný dôsledne a je kreatívny, je vždy veľkým prínosom pre ekonomickú výkonnosť.
Záujem o etické kódexy je podmienený nasledujúcimi skutočnosťami:
na medzinárodných trhoch prebieha neľútostný boj o získanie výhodných pozícií, a tak vedenia firiem sú vystavené tlaku, ktorému spravidla čelia riskantným často neetickým konaním. Vidina dosiahnuť zisk rúca právne i morálne zábrany
verejnosť je znepokojená škandálmi, pri ktorých dochádza najavo, že veľké bohatstvo nie je často spojené s poctivým podnikaním
podniky, ktoré boli odhalené ako nemorálne, strácajú svojich klientov.
1.3.3 Funkcia a význam etického kódexu
Hlavnou funkciou každého etického kódexu je regulácia správania jednotlivca, alebo celej skupiny v súlade s istými skupinovými etickými normami. K najvýznamnejším funkciám etického kódexu patrí, že je jedným z nástrojov na riadenie a vedenie ľudí v organizácii, ktorá je založená na dobrovoľnom dodržiavaní požadovaného morálneho štandardu. Etický kódex pomáha riešiť konfliktné situácie, uľahčuje pracovníkovi rozhodnúť sa v situáciách, keď sa nevie zorientovať medzi tým čo je správne a čo nesprávne. Človek alebo skupina si formujú návyk hodnotiť svoje konanie v súlade s etickými normami. Etický kódex pomáha riešiť medziľudské konflikty na pracovisku v súlade s požiadavkami zakotvenými v etickom kódexe. Firmy, ktoré uviedli, že majú etické kódex vo svojej organizácií, hodnotia jeho používanie jednoznačne kladne. Firmy najčastejšie uvádzajú, že sa zvýšila pracovná disciplína, zlepšili sa medziľudské vzťahy na pracovisku, zvýšila sa kvalita služieb, zlepšila sa komunikácia medzi manažmentom a ostatnými pracovníkmi (Klopfer, 1995).
1.3.4 Typy etických kódexov
Remišová (1997) uvádza nasledovné tri typy etických kódexov:
Profesijný etický kódex - riadi odborné aktivity všetkých členov istej profesie, či pracujú ako zamestnanci alebo samostatne. Smú požadovať i vyššie morálne štandardy od svojich členov. Na rozdiel od podnikových kódexov, ktoré stanovujú etický štandard vnútri organizácie, sú spojené aj s tými, ktorý používajú služby profesie. Podstatou je riadenie profesie, nie organizácie.
Odvetvový etický kódex - platí pre isté priemyselné odvetvie, či pre určitú skupinu, ktorej členovia pracujú v rovnakom odbore. Hlavným motívom na stanovenie samoregulácie jednotlivých podnikov určitého odvetvia tkvie v presadení morálnych
požiadaviek v konkurencii. Ak všetky firmy, nachádzajúce sa navzájom v konkurenčnom vzťahu, dodržiavajú odvetvový etický kódex, tak žiaden podnik nie je vystavený nebezpečenstvu zneužitia jeho etických pravidiel, zároveň odvetvie ako celok si buduje image sociálne zodpovedného odvetvia, z čoho spätne profituje každý jeho podnik či firma. Medzi prvé a najvýznamnejšie odvetvové etické kódexy na Slovensku patrí kódex bankovej etiky, ktorý prijala Asociácia bánk a poisťovní na Slovensku v roku 1993. Kódexom bankovej etiky venujeme celú nasledujúcu kapitolu.
Podnikový etický kódex – v západnej Európe sa považujú etické kódexy za niečo nové, zatiaľčo v USA sú etické kódexy vo firmách a podnikoch úplnou samozrejmosťou.
1.3.5 Morálne problémy v podnikovom kódexe
V etickom kódexe konkrétneho podniku by sa mali odraziť problémy s porušovaním morálnych pravidiel a vedenie podniku by prostredníctvom kódexu malo dať zreteľne najavo, ako si želá, aby pracovníci k vyriešeniu daných problémov pristupovali. V literatúre sa uvádzajú predovšetkým tieto problémy (Remišová, 1997):
výroba nekvalitných výrobkov, ktoré škodia zdraviu alebo životnému prostrediu
výrobok alebo služba, ktoré zneužívajú sklony k požívačnosti, opojeniu, obscénnosti, surovosti a podobne
bezohľadné vypúšťanie škodlivých látok do ovzdušia, vôd alebo pôdy úmyselné zanedbávanie bezpečnosti a kultúry pri práci
nečestné spôsoby v marketingu a v súťažení na trhu klamanie zákazníkov o skutočnej cene a akosti tovaru ponuka a prijímanie úplatkov a rozmanitých výhod tajné zmluvy poškodzujúce iné osoby alebo iné podniky podvádzanie vo výkazoch
rozširovanie zámerne klamlivých správ povýšenecké zaobchádzanie s pracovníkmi
nečinné prizeranie sa rôznym podrazom, podvodom a krádežiam
Výskum, ktorý sa uskutočnil v roku 1996 v 276 podnikoch na Slovensku ukázal, že medzi najčastejšie sa vyskytujúce etické problémy patria:
nekorektné správanie medzi spolupracovníkmi navzájom ohováranie managementu podriadenými
porušovanie pracovnej disciplíny
nepravdivé informácie pracovníkov o svojom výkone
zneužívanie postavenia vo firme na vlastné účely nekorektné správanie k zákazníkom
neoprávnenie poskytovanie informácii o činnosti podniku nelojálnosť pracovníkov voči organizácii.
Ak si je podnik vedomý týchto problémov, mali by sa odraziť v obsahu etického kódexu.
Dodržiavaním noriem etického kódexu možno obmedziť výskyt týchto problémov resp. ich úplne odstrániť.
1.3.6 Výhody etických kódexov
Aj keď existencia etických kódexov nedáva jednoznačne záruku, že firma neškodí verejnosti, predsa má existencia etických kódexov vo firme svoje výhody:
množstvo ľudí firmy nútia zamyslieť sa nad ich poslaním a dôležitými povinnosťami, ktoré majú ako jednotlivci ale aj ako skupina firmy, ku klientom, k zákazníkom, k spoločnosti ako k celku
kódex môže slúžiť ako podklad na diskusiu a modifikáciu
etický kódex by mal pomôcť novoprijatým zamestnancom pri formovaní vedomia zodpovednosti a pri vzniku potreby rozmýšľať o svojich skutkoch z morálneho hľadiska ak sa od zamestnancov požaduje, aby konali v rozpore s obsahom etického kódexu,
možno ho použiť ako dokument, na ktorý sa môžu odvolať
etický kódex má ubezpečiť zákazníkov, ale aj celú verejnosť, že daná firma koná podľa morálnych princípov a že prípadne odchýlky sa kontrolujú a regulujú práve prostredníctvom morálnych kódexov
Etické kódexy tiež umožňujú pracovníkom aj manažmentu hodnotiť v morálnych pojmoch ciele, praktiky a činnosť firmy (De George, 1990 In Remišová, 1997).
Bowie a Duska (1990 In Remišová, 1997) upozorňujú na ďalšie pozitíva používania etických kódexov v nasledujúcich oblastiach:
kódex motivuje ľudí konať rovnakým morálnym spôsobom
etický kódex permanentne a stále usmerňuje čo je správne a čo je nesprávne etický kódex má byť sprievodcom v eticky nejasných situáciách
etický kódex usmerňuje správanie zamestnancov, trénuje a kontroluje autokratickú silu zamestnávateľov
etické kódexy by mali pomôcť samotnej spoločenskej zodpovednosti podnikania
rozvoj etických kódexov je aj v záujme samotného podnikania, neetické podnikateľské praktiky vyvolávajú potrebu administratívnych a striktných nariadení v podnikaní
V súvislosti s etickými kódexmi však musíme upozorniť aj na chyby, ktoré sa v nich často vyskytujú. Ide najmä o nasledovné:
neumožňujú zamestnancom pochopiť, prečo sú konštituované práve tak, z akých morálnych princípov sa odvodzujú a ako sa tvoria
predpisujú čo je morálne nesprávne, resp. čo sa zakazuje, ale málo hovoria o tom čo je morálne a ako konať morálne.
1.4 ETICKÝ KÓDEX V BANKOVNÍCTVE
Z pomedzi finančných inštitúcií sú pre verejnosť najviditeľnejšie banky. Vo všeobecnosti platia pre ne tie isté ekonomické, legislatívne, ale i etické pravidlá ako pre podniky vôbec. Nároky na etiku v bankovníctve, zvyšuje skutočnosť, že finančné inštitúcie sú často vystavené morálnym nebezpečenstvám v práci s peniazmi. Preto je veľmi dôležité utvoriť zo strany banky také podmienky, systém organizácie, ale i etické program, ktoré by viedli pracovníkov banky k uvedomeniu si, že sú na svojom pracovnom mieste pre spokojnosť zákazníka a na vytváranie trhu peňazí. Bankovníctvo predstavuje jednu z foriem podnikania, a tak je logické, že aj banky a ďalšie finančné inštitúcie sa správajú podobne ako iné podniky. Banka ma voči svojmu okoliu sociálnu zodpovednosť základným vzťahom na ktorom spočíva spolupráca, je dôvera (Remišová, 1998).
1. Vzťah banky k vláde – banka ako finančná inštitúcia musí prevziať zodpovednosť voči vláde. Väčšina jej aktivít je vymedzená a regulovaná legislatívou, ale moment dôvery štátu a vlády voči banke je podstatným momentom v ich vzájomnej komunikácii a spolupráce.
2. Vzťah banky ku klientom a zákazníkom – klienti vkladajú svoje úspory do banky predovšetkým preto, lebo jej dôverujú. Pozitívny vzťah klienta k banke ovplyvňuje rozmanitosť a kvalita ponúkaných služieb.
3. Banka vo vzťahu k akcionárom – akcionári vložili svoj majetok do podnikania a očakávajú jeho náležité zhodnotenie. Vyžadujú, aby banka dodržiavala určitý etický štandard.
4. Banka vo vzťahu k zamestnancom – dôvera musí existovať i vo vnútri banky predovšetkým vo vzťahu k zamestnancom. Je dôležité, aby zamestnanci vedeli aké etické princípy vedenia banky preferuje a požaduje. Zamestnanci by mali byť podrobne oboznámení s filozofiou banky, jej etickým program, s etickým kódexom banky ale i so sankciami ktoré vyplývajú z jeho porušenia.
5. Banka vo vzťahu k spoločnosti – banka je súčasťou spoločnosti, preto má k nej povinnosti ako každý iný člen. Svojimi podnikateľskými aktivitami sa podieľa na ekonomickom zveľaďovaní spoločnosti.
1.4.1 Vymedzenie pojmu bankový etický kódex
Bankový etický kódex definuje základné etické princípy a pravidlá správania sa banky a jej zamestnancov. Etické pravidlá a princípy sú normami, ktoré upravujú správanie sa a postupy v oblasti vzťahov predovšetkým navonok, ale aj do vnútra nad všeobecne záväzné právne normy, ustanovujúce minimum v uvedenej oblasti (www.sbaonline.sk).
Dôležitosť etických noriem je daná povahou bánk ako inštitúcií špecifického druhu, od ktorých sa očakáva ochrana záujmov klientov, čo najefektívnejšie zhodnocovanie zverených prostriedkov, diskrétnosť a prísne dodržiavanie bankového a obchodného tajomstva. Každý zamestnanec je profesionálne zaviazaný pravidlami v tomto kódexe.
Bankový etický kódex tvorí neoddeliteľnú súčasť vnútorných pravidiel každej výkonnej jednotky skupiny. Berie do úvahy právne a regulačné ustanovenia, ktoré sú v súčasnej dobe v platnosti.
1.4.2 Etické problémy spojené s funkcoiu banky
Banky sú morálne povinné poskytovať svojim zákazníkom kompletné a presné informácie o riadení banky a jej aktivitách. Výška úroku má byť stanovená na prijatelnej miere, pretože ináč už ide o úžeru. Banky sú morálne povinné oboznamovať aj s podmienkami pôžičiek, ktoré majú byť stanovené jasne, nie dvojzmyselne a takým jazykom, aby im v zmluve laik porozumel.
Etický aspekt zachovávania etického tajomstva - na jednej strane majú banky povinnosť zachovať tajomstvo, a na strane druhej majú morálnu povinnosť toto tajomstvo prezradiť (napr. orgánom činným v trestnom konaní poskytnúť podklady keď ide o vyšetrenie ťažkého zločinu). Povinnosť chrániť zákazníka mlčaním je povinná takmer na celom svete.
Okrem – ako sme už predtým spomenuli – trestných činov.
Dominantým etickým problémom v bankovníctve je požičiavanie – už v minulosti musel bankár pred tým, ako prijal rozhodnutie požičať peniaze, uspokojivo zodpovedať nasledovných 7 bodov (Remišová, 1997).
Charakter požičiavajúceho
Možnosť požičiavacieho pôžičku vrátiť Podiel zisku, ktorý chce dosiahnuť z pôžičky Cieľ na ktorý sa pôžička berie
Výška pôžičky Dohoda o splatení
Záruka dlhu, ktorá by sa realizovala, ak by pôžička nebola splatená
V dnešnej dobe sa žiada doplniť k týmto kánonom súbor pravidiel, ktoré zaručujú, že sa bankári budú ku svojim zákazníkom správať eticky. Etické bankovníctvo požaduje, aby si bankári vytvorili taký vzťah so zákazníkmi, ktorý umožňuje vyhovieť potrebám zákazníkom, a súčasne je v súlade so zákonom, férovo zosúladiť záujmy oboch strán, nepoškodzuje svojvoľne legitímne nároky iných strán, je opodstatnený ak berie do úvahy požiadavky akcionárov, zamestnancom, zákazníkom a uznáva dôveru zákazníka. Linch (1991) nazýva tieto požiadavky kánonom požičiavania. Kánony etického bankovníctva sú prezentované týmito kľúčovými pojmami:
Legálnosť Férovosť
Sociálna oprávnenosť Legitimita
Dôveryhodnosť
1.4.3. Neetické praktiky v bankovníctve
Remišová (1997) v súvislosti s neetickými praktikami v bankovníctve hovorí najmä o:
Insider obchody – najrozšírenejšia nelegálna praktika, využívajú sa pri nich informácie iným subjektom nedostupné a sú takmer výlučne spojené s predajom a nákupom CP.
Operácia front running – správca portfólia investuje svoje osobné financie do CP, ktoré neskoršie vo veľkom nakúpi do portfólia fondu. To vedia k zvýšeniu kurzov CP, ktoré dotyčný predá, a tým veľmi rýchlo zúročí svoju investíciu.
Pranie špinavých peňazí – uloženie hotových peňazí ktoré pochádzajú z nezákonnej činnosti( kriminálna činnosť – lúpeže, vydieranie, obchod s drogami, obchod so zbranami, úplatky ) a ich uvedenie do peňažného obehu. Špinavé peniaze z nelegálnej činnosti sa potrebujú dostať do bežného peňažného obehu a získať legálnosť, čo sa stane práve vďaka ich zdaneniu.
Podvody pracovníkov a manažmentu banky – ich odhalenie je veľmi náročné, pretože vo väčšine prípadov je spojené s vysokou profesionalitou vyšších pracovníkov a zneužitím informačnej techniky. Medzi najčastejšie sa vyskytujúce probléme, ktoré možno označiť ako bankové podvody zo strany pracovníkov alebo manažérov patria : sprenevera peňazí, machinácie s peniazmi, presuny peňazí na iné konto, dočasné využitie peňažných prostriedkov klienta na iný účeľ, provízie pri poskytovaní úverov, únik informácii o klientoch, vedomie poskytovanie nevýhodných úverov resp.
poskytovanie úverov subjektom so zlou platobnou schopnosťou, tunelovanie bánk.
2 POSTUP AKO ZOSTAVI Ť ETICKÝ KÓDEX A JEHO IMPLEMENTÁCIA DO ORGANIZÁCIE
Podnikový etický kódex je súčasťou podnikovej kultúry podniku. V stratégii moderného manažmentu by nemal absentovať podnikový etický kódex ako efektívny nástroj v riadení ľudí.
2.1 Tvorba podnikového etického kódexu
Etický kódex každého podniku je jedinečný, tak ako je jedinečný každý podnik sám osebe. Podnikový kódex je neoddeliteľnou súčasťou podnikovej kultúry, a tak jeho obsah, ale i spôsob implementácie, je vlastne vyjadrením kvality podnikovej kultúry. Preto nie je možné, aby sa utvoril jeden jediný kódex a aplikoval sa vo všetkých podnikoch, aj keď tieto vychádzajú často z rovnakých etických princípov a zásad. Tvorba podnikového etického kódexu predpokladá dodržiavať istú postupnosť (Remišová, 1997).
Stanovenie cieľa - skôr ako firma, resp. podnik začnú pripravovať etický kódex, malo by si ich vedenie objasniť, čo od neho konkrétne očakáva.
Analýza etickej situácie podniku - zavádzanie podnikového etického kódexu predpokladá podrobnú znalosť situácie v podniku. Etický kódex by mal reagovať na konkrétne etické problémy, ktoré sa v podniku vyskytnú. Zavedeniu etického kódexu by mal predchádzať etický audit, ktorý by detailne opísal etickú situáciu pracovisku.
Etický audit vo firme by mala zrealizovať nezávislá inštitúcia, a nie poverení firemní pracovníci. Objektivita etického auditu patrí k základným predpokladom fundovanej odbornej prípravy etického kódexu.
Definovanie spôsobu prípravy etického kódexu: Rozhodujúca úloha pri zavádzaní etických kódexov patrí vedeniu podniku, ktoré rozhodne, či sa etický kódex sformuje ako výsledok konsenzu medzi všetkými zamestnancami, vedením a všetkými zainteresovanými stranami, alebo bude vyjadrením názoru vedenia organizácie. Ak pracovníci participujú na utváraní morálneho štandardu pre celý pracovný kolektív, zároveň majú viac času na jeho prijatie. V opačnom prípade sa môže stať, že etický kódex je pre nich niečo cudzie, čo im bolo nanútené zvonku a čo nie sú ochotní, resp.
schopní akceptovať, a tým menej sa s tým stotožniť. Etický kódex podniku, ak má byť účinný, ma by byť výsledkom diskusie v podniku o úlohe morálky v organizácii, vo vzťahoch medzi zamestnancami navzájom i medzi zamestnancami a manažmentom.
Na realizáciu etického kódexu je ideálne, keď zamestnávateľské a zamestnanecké etické normy sú v súlade. Pokiaľ to tak ale nie je, musí byť zrejmé, že v prípade konfliktu skôr sa vymení zamestnanec, ktorý tieto normy nevie alebo nemôže akceptovať, ako vedenie, ktoré tieto normy zaviedlo. V etickom kódexe podniku by sa mali prepletať hodnoty firmy spoločnosti aj jednotlivca.
Etický kódex podniku je predovšetkým vyjadrením podnikových kultúrnych morálnych noriem a hodnôt. Pre úspešný individuálny rozvoj je optimálna situácia, keď hodnotová orientácia všetkých systémov, s ktorými je život jednotlivca spojený, je rovnaká.
Definovanie spôsobu implementácie kódexu - najdôležitejším elementom v zavedení a efektivite etického kódexu je účasť a aktívna podpora vedenia podniku a celého riadiaceho aparátu. Etické normy proklamované v etickom kódexe by mali pre nich predovšetkým vyjadrovať hodnotu. Vedeniu podniku ešte pred jeho zavedením by malo byť jasné, že predovšetkým ono by malo uvádzať do platnosti hodnoty, ktoré tvoria zmysel a obsah kódexu. Kódex by mal byť aplikovaný s úctou a jeho aplikácia by mala byť záväzná pre každého zamestnanca firmy. Efektívnemu zavedeniu kódexu protirečia také metódy zavedenia, ktoré spočívajú iba na jeho prijatí každým pracovníkom v písomnej forme, resp. ho prečítal a potvrdil podpisom. Veľmi vhodnou metódou na zavedenie etického kódexu je etický tréning, ktorý by mali absolvovať všetci riadiaci pracovníci a podľa možností všetci zamestnanci. Dôležité miesto v upevňovaní morálnych pravidiel zohrávajú práve etický kurzy, ktorých cieľom je učiť rozoznávať morálnu zložku v ľudskom vedomí a v procese rozhodovania, naučiť prekonávať morálnu dvojznačnosť a pohodlnosť v práci vedúcich pracovníkov, vysvetľovať obsah morálnej zodpovednosti, poskytnúť poznatky a metódy umožňujúce rozoznávať typické morálne chyby a prekonávať ich dôsledky a vyhodnocovať morálku ako súčasť podnikovej politiky
Stanovenie spôsobu kontroly dodržiavania etického kódexu: etický kódex, ktorý nie je kontrolovaný, je neefektívny. Už pri zavádzaní etického kódexu je nevyhnutné definovať spôsob, časový interval kontroly, ako i sankcie za porušenie či porušovanie etického kódexu. Etický audit sa odporúča realizovať nielen vtedy, keď kódex vzniká, ale pravidelne. Nielen vedúci pracovníci by mali kontrolovať platnosť etického kódexu, ale každý pracovník by mal mať možnosť upozorniť na porušovanie tohto kódexu iným pracovníkom, vrátane manažmentu. Optimálne je, keď firma poverí buď konkrétneho pracovníka, ktorému v podniku zamestnanci dôverujú, alebo zriadi nejaký orgán, komisiu alebo radu, ktoré sa zaoberajú etickými problémami.
V skratke môžeme povedať, že etický kódex by mal by mal primeraným spôsobom vysvetliť hlavné princípy, z ktorých vychádza:
princíp čestnosti princíp spoľahlivosti princíp spravodlivosti princíp zodpovednosti
princíp rešpektovania základných ľudských práv princíp „neškodiť iným“
Aby bol kódex seriózne akceptovateľný, mal by byť predovšetkým
realistický - musí týkať tých živých reálnych konfliktov, ktoré sú vlastné danej sfére podnikania či podniku
jednoznačný - veľmi dôležitou požiadavkou na efektívny podnikový kódex je jeho jazykové spracovanie. Zamestnanci by mali rozumieť reči kódexu, malo by im byť úplne jasné, o čom hovorí kódex Z kódexu by malo byť zrejmé, či je dané konanie v podniku prípustné, alebo neprípustné, želané, alebo zakázané
zrozumiteľný - z kódexu by malo byť zrejmé, či je dané konanie v podniku prípustné, alebo neprípustné, želané, alebo zakázané
kontrolovaný a sankcionovaný - etické požiadavky v kódexe by sa mali pravidelne kontrolovať a každý by túto kontrolu mal považovať za prirodzený proces, a nie za nutnú zlo alebo trest. Naopak, malo by byť zreteľne stanovené, aké sankcie môže očakávať pracovník, ak poruší etický kódex. Ak organizácia zavádza etický kódex a nekontroluje jeho dodržiavanie či nesankcionuje jeho porušovanie, etický kódex je neúčinný. Pri tvorbe a aplikácii podnikových etických kódexov platí, že musia byť kontrolovateľné a kontrolované. Kodifikované sankcie za porušenie etického kódexu sú záväzné pre všetkých. Napomáhajú výrazne pri riešení konfliktných situácií vyplývajúcich z porušenia etického kódexu, resp. z nahovárania na porušenie etického kódexu v podniku (Remišová, 1997).
2.2 Forma podnikového etického kódexu
Etický kódex môže byť písaný, alebo nepísaný. V podniku má väčšinou písomnú podobu. Písomná forma etického kódexu je exaktnejším vyjadrením etických požiadaviek,
dáva menej priestoru nedorozumeniu a neistote v rozhodovaní. Prednosť písaného etického kódexu spočíva v tom, že človek sa k nemu môže vracať, uvažovať o ňom, prípadne konzultovať pasáže, ktorým nerozumie, alebo ktoré pokladá za konfliktné.
Písomná forma kódexu, najmä pokiaľ je aj zverejnená, je signálom pre verejnosť, že danej firme záleží na jej etickom imidži, že jej činnosť je založená na pevných etických hodnotách.
Nepísaná forma kódexov je menej formálna, spravidla obsahuje menej princípov alebo je formovaná len do loga firmy či hesla firmy. Nepísanému etickému kódexu by v tomto zmysle zodpovedalo napríklad Baťovo: „Náš zákazník, náš pán.“ Aj v prípade nepísaného kódexu však platia kritéria adekvátnosti, zrozumiteľnosti, kontroly a sankcionovania.
Podľa stupňa všeobecností uvedených etických požiadaviek možno rozlišovať etické kódexy, ktoré majú všeobecný charakter a etické kódexy s konkrétnymi etickými požiadavkami. Najčastejšie sa vyskytujú etické kódexy, kde sa stretávajú rozmanité formy zovšeobecnenia súčasne.
Pri tvorbe kódexu treba zvažovať riziká tak všeobecne napísaného kódexu, ako aj detailnej špecifikácie správania. Prvá forma sa môže stať len od života odtrhnutou abstrakciou a druhá degraduje človeka na mechanické prijímanie pokynov správania.
2.3 Obsah podnikového etického kódexu
Obsah podnikového etického kódexu tvoria dva základné okruhy:
Stanovenie etického štandardu vnútri podniku, t.j. stanovenie etického rámca pre vnútropodnikové vzťahy na všetkých úrovniach riadenia
Stanovenie etického štandardu vo vzťahu ku všetkým záujmovým skupinám, t.j.
spoločnosti, regiónu, vláde, spotrebiteľom, konkurentom, dodávateľom.
Jednotlivé firmy nemusia obsiahnuť v kódexe všetky tieto skupiny. Najmä v menších firmách sa zameriavajú v kódexoch predovšetkým na medziľudské vzťahy na pracovisku, na vzťahy medzi zamestnancami a manažmentom. Niektoré kódexy sú jednoznačne orientované na zákazníka a korektné vzťahy na pracovisku sa považujú za samozrejmosť.
Remišová (1997) na základe štúdií, ktoré sa zaoberajú skúmaním okruhov problémov najčastejšie sa vyskytujúcich v etických kódexoch uvádza tieto problémy:
Eliminácia konfliktov záujmov (činnosť v rozpore so záujmom firmy) Utajovanie záznamov a kníh
Poctivý vzťah k štátu
Poctivý vzťah ku zákazníkovi Vzťahy ku konkurentom Vzťahy ku investorom
Zneužitie firemnej informácie Protimonopolné zákony
Zdravie a bezpečnosť zamestnancov Pravdivosť hlásení správ
Dbať na dobré meno firmy
Omnoho menej pozornosti sa však v etických kódexoch dostáva problémom, ako sú:
Občianske a komunálne vzťahy Životné prostredie
Bezpečnosť výrobkov Akosť výrobkov
Kvalita produkcie Miestna spoluúčasť Záujmy akcionárov
Leonard J. Brooks (In Remišová, 1997) uvádza desať najdôležitejších momentov etického kódexu. Ide o nasledovné:
Korporatívne občianstvo (Corporate citizenship) Správanie jednotlivca
Výrobok alebo služba vo vzťahu k pripomienkam Plánovanie
Vlastníci (shareholders)
Dôvera v meno spoločnosti a reprezentovanie na verejnosti, v podnikateľskej komunite a pri zamestnancoch
Kompetencie jednotlivca Externá komunikácia Potreby zákazníkov Interná komunikácia
Aktualizácia etických kódexov by sa v súčasnosti mala uberať predovšetkým týmito smermi:
Poctivosť na všetkých úrovniach organizácie práce v podniku, ale i smerom navonok
Vylúčenie akýchkoľvek „kšeftov“ a sebaobohacovania na úkor podniku ako celku alebo ostatných spolupracovníkov
Rešpektovanie mnohorakosti záujmov na rozvoji podniku Rešpektovanie úcty k človeku
Dodržiavanie základných ľudských práv v podnikaní na všetkých úrovniach
2.4 Rozsah etických kódexov
Na otázku, aký rozsiahli by mal byť etický kódex neexistuje jednoznačná odpoveď. Z analýzy niektorých fungujúcich kódexov doma i v zahraničí možno skonštatovať, že pre firmy do 20 ľudí možno koncipovať aj krátke kódexy, kde vo forme výchovného kódexu sú v krátkosti zahrnuté základné požiadavky na správanie pracovníkov dovnútra firmy i navonok. Väčšie firmy majú obsažnejšie kódexy a firmy nad 500 zamestnancov spravidla majú kódexy vydané vo forme malých brožúr. Súvisí to práve s tým, že dosah väčších podnikov na spotrebiteľskú obec a na spoločnosť je väčší. Presný počet klauzúl alebo počet strán nemožno stanoviť.
V podniku by mal platiť len jeden etický kódex. To znamená, že ak vedenie podniku rozhodne o tom, že v podniku bude platiť etický kódex, mal by tento platiť tak pre všetkých zamestnancov, aj pre manažment. Je neprípustné, aby manažment vo svojej činnosti vyžadoval etické správanie od svojich zamestnancov, a pritom sám tieto normy porušoval.
Nemožno vybudovať podnik s etickým imidžom tam, kde platia dve morálky – jedna pre radových zamestnancov a iná pre manažment.
2.5 Postup pri zavedení etického kódexu do praxe
Už ak je kódex vypracovaný a chystá sa jeho zavedenie, mali by sa dodržať tieto kroky:
Pracovníkom by sa malo vysvetliť, prečo sa zavádza etický kódex a aký cieľ sa tým sleduje
Pracovníci by mali vedieť, od kedy sa kódex zavádza
Pracovníci by mali vedieť, v akej podobe sa s ním stretnú, či každý dostane jeden exemplár, alebo kde bude kódex k dispozícii
Pracovníci by mali presne pred začiatkom zavedenia kódexu vedieť, ako sa bude sankcionovať porušenie jeho pravidiel
Všetci pracovníci by mali vedieť, kam sa môžu obrátiť v prípade akýchkoľvek nejasností súvisiacich s etickým kódexom
2.5.1 Možné problémy pri zavádzaní kódexov do praxe
Pri zavádzaní etických kódexov do praxe sa môžu vyskytnúť nasledovné problémy:
Nedodržanie postupu pri implementácii kódexu Neodbornosť v zavádzaní kódexov
Obsah kódexov Jazyk kódexov
Absencia spätnej väzby
3 ETICKÝ KÓDEX V SLOVENSKOM BANKOVNÍCTVE
Ako sme už spomenuli v predchádzajúcej kapitole, kódex bankovej etiky patrí medzi prvé a najvýznamnejšie odvetvové etické kódexy na Slovensku a bol prijatý Asociáciou bánk a poisťovní na Slovensku v roku 1993.
3.1 Slovenská banková asociácia
Slovenská banková asociácia (SBA) je kľúčovou asociáciou v slovenskom bankovom sektore a organizáciou zastupujúcou záujmy bánk pôsobiacich v SR. V súčasnosti má 26 členov. Založená bola v roku 1993 za účelom ochrany záujmov svojich členov a na podporu ich aktivít. Dobrovoľne združuje právnické osoby podnikajúce v bankovom sektore. Jej hlavnú činnosť upravujú stanovy SBA. Snaží sa o optimalizáciu ekonomického a právneho prostredia v oblasti bankovníctva prostredníctvom presadzovania spoločných záujmov sektora smerom k orgánom štátnej moci, verejnosti a zahraničiu. Pri presadzovaní svojich záujmov smerom k zahraničiu využíva od roku 1996 svoje členstvo Európskej bankovej federácii (European Banking Federation – EBF) a v Euroópskej platobnej rade (European Payment Council – EPC). Od roku 2006 je tiež členom Republikovej únie zamestnávateľov (RÚZ) (http://www.sbaonline.sk/sk/o-nas/).
3.2 Etický kódex v oblasti ochrany spotrebite ľ a
Súčasne platný Etický kódex bánk v oblasti ochrany spotrebiteľa schválilo Zhromaždenie členov SBA na svojom zasadnutí 27. júna 2007. Kódex je súborom etických pravidiel na ochranu spotrebiteľa, ktoré predstavujú záväzok zúčastnených bánk poskytovať finančné služby klientom na vysokej úrovni, dodržiavajúc zásady slušnosti a transparentnosti podnikania.
Tento kódex je súborom etických pravidiel na ochranu spotrebiteľa, ktoré predstavujú záväzok zúčastnených poskytovať finančné služby klientom na vysokej úrovni, dodržiavajúc zásady slušnosti a transparentnosti podnikania. Kódex sa vzťahuje na nasledujúce služby:
účty, služby platobného styku, elektronické bankovníctvo, kreditné a debetné karty, úvery, stavebné sporenia a investičné služby. Banka sa zaväzuje postupovať transparentne a vždy pravdivo informovať o svojich službách. Služby budú propagované len prostredníctvom pravdivej a slušnej reklamy (viď. reklamný kódex). Informácie o cenách služieb a ich
zmenách budú propagované včas a vopred dohodnutým spôsobom, problémy budú riešené ústretovo a bezodkladne, údaje budú spracovávane diskrétne v súlade s právnymi predpismi.
Kódexom sa riadi i
výber vhodného produktu (finančných služieb), kde banka poskytne všetky informácie o službe, bude sledovať záujmy klienta, ponúkne služby, ktoré spĺňajú klientove požiadavky, nevyhnutné poradenstvo, aktuálne informácie, výhody, spôsoby zmeny a nebude viazať poskytnutie finančnej služby na poskytnutie inej finančnej služby avšak v prípade výhodnosti pre klienta môže ponúknuť služby v balíku.
úroky a poplatky – zmeny budú oznámené v dohodnutom predstihu alebo bezodkladne po zmene okolností , k zmenám bude pristúpené len v prípadoch dohodnutých v zmluve medzi klientom a bankou, alebo z vážnych dôvodov ( napr. zmena obchodnej politiky banky, zmena základnej úrokovej sadzby NBS), na základe dohody s klientom banka pravdivo oboznamuje s výškou všetkých poplatkov, ktoré klient za určité obdobie zaplatil (výpis z účtu)
obchodné podmienky – banka zverejňuje prostredníctvom informácii v písomnej forme, informácii v elektronickej forme. Klient pri uzatváraní zmluvy prehlasuje, že bol oboznámení s obchodnými podmienkami.
reklama a marketing – banka sa zaväzuje šíriť len pravdivú a slušnú reklamu rešpektujúc právne predpisy , nebude zasielať nevyžiadanú reklamu, pokiaľ jej zasielanie je písomne odmietnuté
vedenie bežného účtu – pri splnení podmienok na otvorenie požadovaného typu bežného účtu ho banka otvorí, počas jeho vedenia bude klienta informovať o pohyboch na účte, aktuálnom zostatku a poplatkoch, a doručovať výpisy z účtov na základe dohody.
služby platobného styku – promptné spracovanie platobných príkazov (odo dňa splatnosti príkazu do dvoch pracovných dni), v prípade chybného zúčtovania zo strany banky, je banka povinná vykonať opravné zúčtovanie na nápravu chyby, ak si klient uplatní nárok na jej odstránenie najneskôr do 6 mesiacov od vzniku chyby, ak zákon neustanovuje inak., pri kúpe alebo predaji zahraničnej meny banka poskytuje informácie o kurze a poplatkoch, v prípade platieb do zahraničia banka klientovi poradí.
debetné a kreditné karty - nová platobná karta je odovzdaná klientovi na obchodnom mieste banky, doručená poštou alebo kuriérom, podobne i PIN, v záujme bezpečnosti banka odporúča kartu po prevzatí podpísať, nezaznamenávať PIN na kartu, neuchovávať
ho spoločne s kartou na jednom mieste, oznamovať ho iným osobám, či poskytovať kartu tretím osobám. Platobná karta má byť odložená na bezpečnom mieste, neposkytovať informácie o Vašom účte, a oznámiť stratu alebo krádež platobnej karty alebo jej zneužitie banke. Klient sa môže rozhodnúť pre nižší debetný rámec alebo požiadať o zvýšenie debetného rámca, ktoré schvaľuje banka. Platba vykonaná kreditnou kartou alebo debetnou kreditnou kartou nad rámec účtovného zostatku na účte sa považuje za čerpanie úveru a je spoplatnená v zmysle platného cenník. O zostatkoch na úverovom účte ku ktorému bola vydaná kreditná karta, bude aspoň raz do roka klientovi zaslaná informácia. Chyba v zúčtovaní, alebo pri spracovaní transakcie uskutočnené platobnou kartou sa banka zaväzuje odstrániť v dohodnutej lehote.
elektronické bankovníctvo – cieľom banky je zabezpečiť nepretržitý prístup k účtu klienta, sprístupniť čo najširší katalóg služieb bez nutnosti, navštíviť obchodné miesto pri zabezpečení najvyššieho štandardu bezpečnosti. Klient má dodržiavať bezpečnostné zásady (antivírus, ochrana hesla a PIN kódu, ...)
dôverné údaje - sú chránené od momentu kedy klient začne rokovať o uzavretí zmluvy, spracované sú s odbornou starostlivosťou a ich ochrana trvá aj po zániku záväzkového vzťahu. Zamestnanci sú poučení o povinnosti zachovávať mlčanlivosť. poskytovanie úverov – banka dbá o to, aby klient neprevzal záväzky,. ktoré nie je
schopný plniť pri svojich súčasných príjmoch a výdavkoch. V prípade ak klient nespĺňa podmienky stanovené pri poskytovaní úveru, mu môže byť ponúknutí alternatívny produkt, pre schválenie ktorého podmienky spĺňa. Ak klient spĺňa podmienky pre udelenie žiadaného úveru, je mu vysvetlenie zabezpečenie úveru a ostatné podmienky ohľadne jeho čerpania.
finančné ťažkosti – banka sľubuje individuálny prístup a ochotu nájsť riešenie, vďaka ktorému bude klient ochotný plniť svoje záväzky voči banke.
finančné poradenstvo - banka pomôže pri rozhodovaní pre vhodný produkt, upozorní vopred na prípadne špecifiká a riziká spojené s klientovým rozhodnutím.
reklamácia – banka sa zaväzuje, že sa bude zaoberať každou reklamáciou a v lehote 30 dní od prijatia reklamácie zašle klientovi písomnú odpoveď o výsledku riešenia.
bankový ombudsman – v prípade ak sa nepodarí vyriešiť sťažnosť v rámci vnútro bankového konania, klientovi je odporúčané aby sa obrátil na ombudsmana (bližšie rozoberáme inštitút ombudsmana v nasledujúcej kapitole)
(http://www.pss.sk/files/pdf/dolezite_dokumenty/Eticky_kodex_bank.pdf).
3.3 Etický kódex reklamnej praxe
Medzinárodný kódex reklamnej etiky bol prvý krát vydaný v roku 1937 a v roku 1973 vyšlo jeho posledné revidované vydanie. Kódex sa sťahuje na obchodnú reklamu všetkých výrobkov a služieb, stanovuje normy obchodnej morálky, ktoré ma rešpektovať každý. Kódex sa vzťahuje na celý obsah reklamy a jeho vplyv na spotrebiteľa, stanovuje, že každá reklama musí byť prispôsobená zákonom krajiny, kde sa realizuje, má byť slušná, poctivá a zdravá.
V roku 1995 bola založená Rada pre reklamu SR ako strešný orgán etickej samoregulácie v reklame. V tom istom roku schválila Etické zásady reklamnej praxe platné v Slovenskej republike.
Reklamou sa rozumie verejná informácia uskutočňovaná prostredníctvom nosičov informácii, ktorej účelom je informovať spotrebiteľa o produktoch, presviedčať, získať ho na ich užívanie, alebo inak ovplyvňovať jeho rozhodovanie pri výbere produktov. Reklama je súčasťou odbytovej stratégie podniku.
Základné pravidlá platiace pre reklamu a vyplývajúce z etického kódexu reklamnej praxe sú:
slušnosť – reklama nesmie zneužívať dôveru, vyvolávať strach, využívať poverčivosť, nesmie podnecovať k násiliu
pravdivosť – reklama nesmie uvádzať spotrebiteľa do omylu porovnávanie – musí dodržiavať základy slušnej súťaže osvedčenia – musia byť pravdivé a aktuálne
hanobenie – je zakázané akékoľvek priame alebo nepriame hanobenie konkurenčných výrobkov, alebo podnikov, ktoré by mohlo vyvolať jeho zneváženie, alebo spôsobiť stratu dobrej povesti
ochrana súkromia – reklama nesmie bez súhlasu napodobňovať alebo sa odvolávať na konkrétnu osobu alebo na jej majetok
využívanie obchodnej povesti – reklama nesmie neoprávnene používať popularitu iného podniku, výrobku, značky, alebo povesti získanej inou reklamnou kampaňou.
napodobňovanie – je zakázané akékoľvek napodobnenie grafickej úpravy textu, hesla, vizuálneho znázornenia a zvukových efektov iných reklamných oznámení, pokiaľ by to mohlo spotrebiteľa uvádzať do omylu
identifikácia reklamy – musí byť zreteľne rozlíšená tak, aby bola zrejmá jej reklamná povaha
bezpečnostné zretele - reklama nesmie obsahovať žiadne znázornenie, ani popis nebezpečných úkonov, alebo vplyvov ohrozujúcich zdravie, s výnimkou dôvodov výchovných.
deti a mladiství – nesmie byť zneužití zmysel pre poctivosť a prirodzená dôverčivosť detí a mládeže
(http://www.rpr.sk/sk/nav/eticky-kodex).
Reklama nesmie obsahovať nič, čo by hrubým spôsobom urážalo rasové, národnostné, politické alebo náboženské cítenie spotrebiteľov ani žiadnu formu diskriminácie z vyššie uvedených dôvodov, pohlavia a veku, ďalej nesmie zobrazovať sexuálne stimuly, poddajnosť a nahotu nevhodným spôsobom.
Najzložitejším problémom reklamy je otázka pravdivosti, nakoľko nie je jednoduché definovať, kedy je reklama nepravdivá a kedy nie.
3.4 Etický kódex pre úvery na bývanie
Asociácia bánk pristúpila dňa 1.1.2006 k Dohode o dobrovoľnom kódexe predzmluvných informácií súvisiacich s úvermi na bývanie (dohoda). Zároveň aj viaceré slovenské banky, ktoré sú členmi Asociácie bánk avizovali, že sa k vykonávaniu týchto dobrovoľných európskych pravidiel pripoja (http://www.sbaonline.sk/sk/presscentrum/
tlacove-spravy-sba/prehladne-poskytovanie-uverov-na-byvanie.html).
Etický kódex pre úvery na bývanie zahŕňa informácie o hypotekárnych úveroch doma a v zahraničí poskytované spotrebiteľom. „Hypotekárny úver” je spotrebiteľský úver určený na kúpu alebo stavebnú úpravu nehnuteľnosti v súkromnom vlastníctve alebo nehnuteľnosti, ktorú chce spotrebiteľ kúpiť, zaistený buď záložným právom k nehnuteľnosti alebo iným spôsobom zaistenia, ktorý sa zvyčajne používa na tento účel v príslušnom členskom štáte.
Európske organizácie pôsobiace v oblasti poskytovania úverov, ktoré podpísali tento kódex sa zaväzujú dodržiavať pravidlá kódexu. Spotrebiteľovi by sa mali poskytnúť nasledovné všeobecné informácie:
účely na ktoré sa hypotekárny úver môže použiť, druh zaistenia, druhy úrokových sadzieb, prehľad nákladov pre spotrebiteľa, zoznam súvisiacich zložiek nákladov,
možnosti splatenia úveru veriteľovi, možnosť predčasného splatenia potreba určenia hodnoty majetku, ak áno, kto ju musí určiť
všeobecné informácie o daňových úľavách na úrokoch z hypotekárneho úveru alebo inom bežnom verejnom zvýhodnení alebo informácie o tom, kde je možné požiadať o ďalšie rady
prípadná doba na rozmyslenie
potvrdenie, že inštitúcie podpísala kódex
(http://www.vub.sk/files/sekundarna-navigacia/o-banke/hodnoty-principy/compliance/eticke- kodexy/esis.pdf)
3.5 Etický kódex pre zavedenie eura
Vzhľadom k vysokým požiadavkám a nárokom na prípravu bankového sektora, bola v decembri 2006 na pôde SBA zriadená komisia pre zavedenie eura, ktorá združuje euro projektových manažérov jednotlivých bánk. Súčasne s ňou SBA spustila projekt s rovnakým názvom, ktorého hlavným cieľom je úspešná implementácia eura v bankovom sektore (http://www.sbaonline.sk/euro/).
Signatári sa zaviazali, že:
nezneužijú proces zavedenia eura na zvýšenie cien,
prepočty cien z národnej meny na euro budú vykonávať dôkladne a s presnosťou, budú viditeľne znázorňovať oficiálny výmenný kurz,
v marketingových materiáloch budú uvádzať duálne ceny, pričom vždy zobrazia výmenný kurz,
obchodné prevádzky zabezpečia dostatočným objemom hotovosti euro, aby napomohli hladkému priebehu výmenu peňazí počas duálneho obehu
sa zapoja do neformálnych vzdelávacích aktivít, v ktorých zákazníkom vysvetla, aké zmeny ich v súvislosti so zavedením eura čakajú a ktorým aspektom bude treba pri nákupoch venovať zvýšenú pozornosť
vytvoria možnosti, aby si zákazníci mohli jednoduchým spôsobom porovnať ceny ponúkaných produktov a služeb
(http://www.government.gov.sk/index.php?ID=1434).
3.6 Základné etické princípy a hodnoty niektorých bánk na Slovensku
Niektoré banky na Slovensku, okrem toho, že sa hlásia k etickému kódexu prijatému Asociáciou bánk a poisťovní na Slovensku, na svojich stránkach uverejňujú aj základné etické
princípy, na ktorých sú založené a ktoré ich vystihujú. V prípade ostatných bánk môžu byť podobné princípy ukotvené v pracovnej zmluve či interných predpisoch platných pre zamestnancov.
3.6.1 Základné etické princípy a hodnoty VÚB
„Neklamať“ - týmto jedným slovom by sa dala vystihnúť podstata všetkých etických kódexov, ku ktorým VÚB banka pristúpila. Prinášať jasné a pravdivé informácie premieta do praxe jednu z našich základných hodnôt, a to transparentnosť.Medzi ďalšie hodnoty VUB banky patrí spoločenská zodpovednosť a tiež etika podnikania (http://www.google.sk/search?hl=sk&source=hp&q=vystihnutie+podstaty+%C4%8Dsob&me ta=&aq=f&aqi=&aql=&oq=&gs_rfai=).
3.6.2 Základné etické princípy a hodnoty Dexia banky
Každý zamestnanec skupiny Dexia je profesionálne zaviazaný pravidlami Etického kódexu banky. Tento dokument tvorí neoddeliteľnú súčasť vnútorných pravidiel každej výkonnej jednotky skupiny. Berie do úvahy právne a regulačné ustanovenia, ktoré sú v súčasnej dobe v platnosti. Politika skupiny Dexia v oblasti bezúhonnosti je založená na nasledujúcich princípoch:
Dodržiavanie právnych a regulačných požiadaviek
Profesionalita a povinnosť mlčanlivosti (súčasťou je ochrana informácii)
Spoľahlivosť a rešpektovanie klienta (Dexia banka stavia na profesionalite,
bezúhonnosti a transparentnosti, ďalej sem patrí boj proti praniu špinavých peňazí a konflikt záujmov)
Korektnosť voči skupine Dexia
Vzájomné rešpektovanie ľudí a názorov
Obchodná etika je predovšetkým otázkou postoja a správania sa.Tento kódex poskytuje rámec, v rámci ktorého zamestnanec vykonáva svoju pracovnú činnosť. Je doplnený špecifickými kódexami, ktoré sa vzťahujú na jednotlivé oblasti činnosti
(http://www.dexia.sk/www/home.nsf/s/etic_kode).
3.6.3 Základné etické princípy a hodnoty Tatra banky
Náročnosť - robíme veci najlepšie ako vieme, priemer nám nestačí.
Čestnosť - konáme čestne a s úctou voči každému, presadzujeme transparentnosť vo všetkom, čo robíme.
Nadšenie - usilujeme sa ľudí nadchýnať a prekonávať ich očakávania.
Tvorivosť - prinášame nové riešenia, podporujeme odvážne a inovatívne myslenie.
Zodpovednosť - záleží nám na úspechu našich klientov, zamestnancov a spoločnosti v ktorej žijeme. Cítime zodpovednosť za všetko, čo robíme.
Tímovosť - uvedomujeme si silu tímu, sme jeho súčasťou. Ochotne spolupracujeme a rešpektujeme sa navzájem (http://www.tatrabanka.sk/cms/page/sk/about/O-Tatra- banke/Misia-Vizia-Hodnoty-Tatra-banky.html).
3.6.4 Základné etické princípy a hodnoty Slovenskej sporiteľne
Slovenská sporiteľňa kladie dôraz na orientáciu na klienta a na jeho potreby a toto spolu s individuálnym prístupom ovplyvňuje všetky činnosti a aktivity banky. Dôraz na kvalitu služieb je možné vidin aj v tom, že Slovenská sporiteľňa jako prvá banka na Slovensku zaviedla služby ombudsmana, ktoré umožňujú rozvíjať a upevňovať vzťahy s klientmi (http://www.slsp.sk/vsetko-o-banke/profil-banky/profilova-brozura/profilovabrozura.html).
3.6.5 Základné etické princípy a hodnoty Privatbanky
Ako je vidno z následovného vyhlásenia, Privatbanka stavia na:
Princípe individuálního prístupu ku klientovi
Inovatívnych finančních riešeniach
Diskrétnosti
Zachovávame princíp individuálneho prístupu ku klientovi. Sme si vedomí toho, že individuálne zostavenú investičnú stratégiu Vám môžeme poskytnúť až po dôkladnom poznaní Vašich očakávaní, preferencií a cieľov. Chápeme, že každý z našich klientov je výnimočný.
Pripravujeme pre Vás inovatívne finančné riešenia, optimalizované na Vaše potreby.
Prichádzame s progresívnymi návrhmi, zavádzame nové produkty s cieľom pristupovať kreatívne k Vašim požiadavkám. Usilujeme sa o dosahovanie nadštandardných výnosov pri zachovaní vysokej bezpečnosti a ochrany Vášho finančného majetku.
Uplatňujeme zásadu najvyššej možnej diskrétnosti. Plne rešpektujeme Vaše právo na súkromie, preto banku v kontakte s klientom zastupuje privátny bankár. Privátny bankár je svojmu klientovi stále k dispozícii, miesto a čas stretnutí si určuje klient.
Naším cieľom je, aby ste sa u nás cítili výnimočne. Pokladáme Vás za výnimočných ľudí, preto sa o Vás a Váš majetok výnimočne staráme (http://www.
privatbanka.sk/?com=pages&node=328).
3.6.6 Základné etické princípy a hodnoty Poštovej banky
Základné hodnoty Poštovej banky vyjadruje následovná schéma:
http://www.pabk.sk/sk/o-nas/kariera/hodnoty-banky
3.6.7 Základné etické princípy a hodnoty OTP banky
OTP Banka vo svojom etickom vyhlásení pokladá za najdôležitejší kapitál a predpoklad úspechu dôveru a spokojnosť klientov. Svoju úspešnosť si nevie predstaviť bez angažovanej práce pripravených, tvorivých a eticky konajúcich zamestnancov. V záujme jej napomáhania sa vedenie OTP Banky Slovensko, a.s. rozhodlo prijať a zaviesť jednotné etické pravidlá uplatňované v skupine materskej OTP Bank Nyrt. pod názvom: Etický kódex,
nakoľko si uvedomuje, že prax etického pôsobenia môže značne prispieť k zvýšeniu výkonu a konkurencieschopnosti OTP Banky Slovensko, a.s. jej uznaniu v tuzemsku i zahraničí, a to podporuje všetkými dostupnými prostriedkami.
OTP banka vyhlasuje za svoje tieto etické princípy:
Čestnosť a bezúhonnosť - zamestnanci musia vzhľadom na pravidlá a morálne zásady prejavovať v osobných a obchodných stykoch otvorené, čestné a poctivé správanie sa.
Musia mať bez zvyšku na zreteli úctu k ľudským a spoločenským hodnotám. Rovnako sa musia snažiť o to, aby ich morálna a odborná bezúhonnosť bola nespochybniteľná.
Odbornosť – banka sa snaží o vykonávanie úloh na čo najvyššej odbornej úrovni v súlade so všeobecne záväznými právnymi predpismi a zásadami poctivého obchodného styku. Od každej povinnej osoby očakáva aktívnu iniciatívu a zodpovednosť.
Medzi zásady odbornej činnosti patrí:
Odborná hodnovernosť - k zlepšovaniu dobrej obchodnej povesti chce banka prispievať priebežným rozvíjaním odborných vedomostí a schopností. Predaj produktov a služieb zabezpečuje skúsenými zamestnancami s praxou, ktorí musia venovať zvláštnu pozornosť informovaniu klientov.
Konflikt záujmov – v súlade s ustanoveniami všeobecne záväzných právnych predpisov sa povinné osoby musia vyhýbať konfliktu záujmov. Musia sa zdržať všetkých činností v rozpore so záujmami Banky, rozhodnutia musia prijímať nezaujato a nestranne.
Musia odmietnuť prijímanie darov a nenáležitých odmien a nesmú o ne požiadať. Mlčanlivosť - jednou zo základných podmienok vzťahu dôvery vytvoreného s klientmi
je, že obchodné tajomstvo, dôverné informácie týkajúce sa klientov, sú zachovávané.
Bankové tajomstvo a tajomstvo cenných papierov, vyplývajúce z činnosti poskytovania finančných služeb je dôsledne dodržované.
Úcta ku klientom ako aj spolupracovníkom a konkurentom
Poctivé vedenie obchodov – v rámci svojej činnosti ctí banka záujmy konkurentov a ich zamestnancov, a odmieta všetky snahy zamerané na nepoctivé obchodné ovplyvňovanie. Pri predaji produktov a poskytovaní služieb zohľadňuje obchodné záujmy svojich klientov.
Osobitná pozornosť je venovaná dodržiavaniu zákonných požiadaviek pri identifikácii klientov a overení pôvodu ich finančných prostriedkov za účelom predchádzania prania špinavých peňazí a financovania terorizmu.
