3 Analýza hospodaření vybraných institucí
3.1 Hlavní město Praha
3.1.2 Vývoj investic do vybraných kapitol Hlavního města Prahy během období 2015–
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, Zpracování: Vlastní
Bazické indexy tentokrát nemají plnou vypovídající schopnost, protože v rámci klesajícího příjmového trendu ukazují poněkud pesimisticky na vývoj krytí příjmy/výdaje.
3.1.2 Vývoj investic do vybraných kapitol Hlavního města Prahy během období 2015–2019
V následujících tabulkách a grafech je znázorněn vývoj investic do vybraných kapitol Hlavního mětsta Prahy v letech 2015-2019.
V roce 2015 bylo do kapitoly 02 - Městská infrastruktura investováno 4 549 445,10tis. Kč, do kapitoly 03 - Doprava, bylo investováno 22 537 973,34 tis. Kč a do kapitoly 09 – Vnitřní správa bylo investováno 8 049 685,70 tis. Kč
V roce 2016 bylo do kapitoly 02 - Městská infrastruktura investováno 6 708 704,60 tis. Kč, což bylo o 2 159 259,6 tis. Kč více než předchozí rok. Do kapitoly 03 - Doprava, investováno 23 570 013 tis. Kč, což je o 1 032 039,66 tis. Kč méně oproti předchozímu roku. Do kapitoly 09 – Vnitřní správa bylo investováno 8 798 750,80 tis. Kč, což je o 749 065,1 tis. Kč více než předchozí rok.
V roce 2017 bylo do kapitoly 02 - Městská infrastruktura investováno 8 078 211,80 tis. Kč, což je o 1 369 507,2 tis. Kč více než přechozí rok. Do kapitoly 03 - Doprava bylo investováno 24 707 390 tis. Kč, což je o 1 137 377 tis. Kč více než předchozí rok. Do kapitoly 09 - Vnitřní správa bylo investováno 9 968 627,20 tis. Kč, což je o 1 169 876,4 tis. Kč více než předchozí rok.
V roce 2018 bylo do kapitoly 02 - Městská infrastruktura investováno 8 005 379,30 tis. Kč, což je o 72 832,5 tis. Kč méně než předchozí rok. Do kapitoly 03 - Doprava bylo investováno 27 531 269 tis. Kč, což je o 2 823 879 tis. Kč více než předchozí rok. Do kapitoly 09 – Vnitřní správa bylo investováno 10 384 355,30 tis. Kč, což je o 415 728,1 tis. více než předchozí rok.
Tabulka 10: Vyhodnocování výdajů do dopravy MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis.
Kč
Rok 2015 2016 2017 2018 *2019
Výdaj 22 537 973,34 23 570 013 24 707 390 27 531 269 24 586 661,34
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, *údaje vypočteny podle trendu, zpracování: Vlastní
Tabulka 11: Řetězové indexy vyhodnocování výdajů do dopravy MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis. Kč
Rok 2016/2015 2017/2016 2018/2017 *2019/2018
Výpočet 23 570 013 /
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, *údaje vypočteny podle trendu, zpracování: Vlastní
Graf 8: Řetězové indexy vyhodnocování výdajů do dopravy MHMP v letech 2015-2019
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, zpracování: Vlastní
V letech 2015–2018 vykazoval MHMP výbornou dynamiku vývoje krytí výdajů. Rok 2019 představuje zlom, kdy by bylo třeba zhodnotit, jakého doplňkového zdroje bylo použito ke krytí výdajové části.
Tabulka 12: Bazické indexy vyhodnocování výdajů do dopravy MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis. Kč
Rok 2016/2015 2017/2015 2018/2015 *2019/2015
Výpočet 23 570 013
/22 537 973,34 24 707 390
/22 537 973,34 27 531 269
/22 537 973,34 24 586 661,34 /22 537 973,34
% 104,5 109,6 122,16 109,1
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, *údaje vypočteny podle trendu, zpracování: Vlastní
Graf 9: Bazické indexy vyhodnocování výdajů do dopravy MHMP v letech 2015-2019
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, zpracování: Vlastní
I tento druh indexů ukazuje na dobrou dynamiku krytí výdajů a zároveň pád v roce 2019.
Kapitola Doprava je podle respondenta č. 2 obvykle investičně nejnáročnější rozpočtovou kapitolou hlavního města Prahy. Je to klíčová oblast správy a rozvoje města. Největší investicí zde v roce 2015 byla výstavba tunelového komplexu Blanka. Vzhledem k objemu investice je to také důvod poklesu výdajů v následujících letech.
Tabulka 13: Vyhodnocování výdajů do městské infrastruktury MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis. Kč
Rok 2015 2016 2017 2018 *2019
Výdaj 4 549 445,10 6 708 704,60 8 078 211,80 8 005 379,30 6 835 435,2
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, *údaje vypočteny podle trendu, zpracování: Vlastní
Tabulka 14: Řetězové indexy vyhodnocování výdajů do městské infrastruktury MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis. Kč
Rok 2016/2015 2017/2016 2018/2017 *2019/2018
Výpočet 6 708 704,60
/4 549 445,10 8 078 211,80
/6 708 704,6 8 005 379,30
/8 078 211,80 6 835 435,2 /8 005 379,30
% 147,5 120,4 99,1 85,4
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, *údaje vypočteny podle trendu, zpracování: Vlastní
Graf 10: Řetězové indexy vyhodnocování výdajů do městské infrastruktury MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis. Kč
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, zpracování: Vlastní
Řetězové indexy tentokrát odhalují strmý pád investic MHMP do Městské infrastruktury, a to i přes velmi příznivý vývoj v letech 2015-2017, přestože výdaje v roce 2018 byly stále ještě vyšší než v roce 2015.
Tabulka 15: Bazické indexy vyhodnocování výdajů do městské infrastruktury MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis. Kč
Rok 2016/2015 2017/2015 2018/2015 *2019/2015
Výpočet 6 708 704,60 / 4 549 445,10
8 078 211,80 / 4 549 445,10
8 005 379,30 / 4 549 445,10
6 835 435,2 / 4 549 445,10
% 147,5 177,6 175,9 150,2
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, *údaje vypočteny podle trendu, zpracování: Vlastní
Graf 11: Bazické indexy vyhodnocování výdajů do městské infrastruktury MHMP v letech 2015-2019 (RU)
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, zpracování: Vlastní
Bazické indexy zvýrazňují dynamiku růstu proti roku 2015 v tom, že rok 2018 je již předzvěstí poklesu výdajů MHMP.
Největší investicí do této kapitoly je podle respondenta č. 2 investiční akce Odboru
strategických investic Magistátu hlavního města Prahy č. 6963 - Celková přestavba a rozšíření Ústřední čistírny odpadních vod Praha na Císařském ostrově. Tato investice je příčinou výkyvu v roce 2016.
Tabulka 16:Vyhodnocování výdajů do vnitřní správy MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis. Kč
Rok 2015 2016 2017 2018 *2019
Výdaj 8 049 685,70 8 798 750,80 9 968 627,20 10 384 355,30 9 300 354,75
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, *údaje vypočteny podle trendu, zpracování: Vlastní
Tabulka 17: Řetězové indexy vyhodnocování výdajů do vnitřní správy MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis. Kč
Rok 2016/2015 2017/2016 2018/2017 *2019/2018
Výpočet 8 798 750,80 /
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, *údaje vypočteny podle trendu, zpracování: Vlastní
Graf 12: Řetězové indexy vyhodnocování výdajů do vnitřní správy MHMP v letech 2015-2019 (RU)
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, zpracování: Vlastní
Indexy řetězové v tomto případě nepodávají realistický obraz výdajů do MHMP jednak z toho důvodu, že k jedinému poklesu výdajů došlo až v roce 2019 a jednak, že i v tomto roce byly výdaje do vnitřní správy vyšší než v roce 2015.
Tabulka 18: Bazické indexy vyhodnocování výdajů do vnitřní správy MHMP v letech 2015-2019 (RU) tis. Kč
Rok 2016/2015 2017/2015 2018/2015 *2019/2015
Výpočet 8 798 750,80 / 8 049 685,70
9 968 627,20 / 8 049 685,70
10 384 355,30 / 8 049 685,70
9 300 354,75 / 8 049 685,70
% 109,3 123,8 129,0 115,6
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, *údaje vypočteny podle trendu, zpracování: Vlastní
Graf 13: Bazické indexy vyhodnocování výdajů do vnitřní správy MHMP v letech 2015-2019 (RU)
Pramen: Závěrečné účty MHMP 2015-2018, zpracování: Vlastní
Indexy bazické zde ukazují zajímavou vlastnost. Trend vývoje výdajů MHMP do vnitřní správy je zřetelně pod maximálními hodnotami v roce 2017 a 2018. Jediná hodnota, kdy byl výdaj v roce 2019 nižší, značně rozkolísává graf.
Respondent č. 2 uvedl v letech 2015-2019 v této kapitole jako největší investici investiční akci Odboru technické vybavenosti Magistrátu hlavního města Prahy č. 40554 – Společný objekt Chodovec II.
3.2 Městská část Praha 10
Stejně jako pro analýzu hospodaření Hlavního města Prahy, i pro analýzu hospodaření Městské části Praha 10 byly vybrány tři oblasti rozpočtu - odvětví 0031 Doprava, 0091 Vnitřní správa, 0011 Územní rozvoj a 0081 Obecní majetek. Tyto oblasti byly vybrány proto, že jsou strategické a z investičního hlediska nejdůležitější. Právě v nich je obsaženo největší množství financí.
Pro prahu 10 byl vytvořen souhrn odvětví územního rozvoje a obecního majetku, protože městský majetek je v rozpočtu MHMP začleněn do kapitoly 02 – Městská infrastruktura.